Konto- |
|
L.BU. |
%-Anteil |
|
Perioden- |
Jahresverkehrszahlen |
Nr. |
Kontobezeichnung |
Monat |
Per.Jahr |
Erstsaldo |
Saldo 11 |
SOLL |
HABEN |
SALDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
501 |
Betriebseinrichtung Küche |
01 |
03 |
|
|
3.819,31S |
|
|
1.197,66 |
2.621,65S |
502 |
Betriebseinrichtung Schanktechnik |
|
03 |
|
|
189,96H |
|
|
47,49 |
237,45H |
503 |
Betriebseinrichtung Restaurant/Gaststube |
|
03 |
|
|
6.574,32H |
|
|
1.643,58 |
8.217,90H |
504 |
Betriebseinrichtung Sonstiges |
|
03 |
|
|
711,96H |
|
|
361,02 |
1.072,98H |
**50 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
|
|
|
|
3.249,75 |
6.906,68H |
520 |
Pkw |
01 |
03 |
|
|
21.886,30S |
|
|
1.056,03 |
20.830,27S |
***5 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
|
|
4.305,78 |
13.923,59S |
670 |
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 E |
01 |
|
|
|
1,00S |
|
|
|
1,00S |
690 |
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstatt |
|
03 |
|
|
938,16H |
|
|
234,54 |
1.172,70H |
***6 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
|
|
234,54 |
1.171,70H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *0* |
|
|
|
|
|
|
|
4.540,32 |
12.751,89S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1201 |
Forderungen aus Lieferungen und Leistung |
03 |
03 |
|
19,8 |
7.534,20S |
|
88.794,74 |
63.477,96 |
32.850,98S |
1370 |
Durchlaufende Posten |
02 |
03 |
|
|
4.908,04S |
|
28.532,06 |
47.450,36 |
14.010,26H |
1371 |
Abschläge Steuerberater |
03 |
|
|
0,3 |
2.600,03S |
|
442,89 |
|
3.042,92S |
**137 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
0,3 |
|
|
28.974,95 |
47.450,36 |
10.967,34H |
***13 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
0,3 |
|
|
28.974,95 |
47.450,36 |
10.967,34H |
1401 |
Abziehbare Vorsteuer 7% |
03 |
|
|
1,5 |
|
|
2.000,94 |
|
2.000,94S |
1405 |
Abziehbare Vorsteuer 16% |
01 |
|
|
0,3 |
|
|
473,76 |
|
473,76S |
1406 |
Abziehbare Vorsteuer 19% |
03 |
|
|
8,1 |
|
|
10.358,04 |
|
10.358,04S |
**140 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
9,9 |
|
|
12.832,74 |
|
12.832,74S |
1434 |
Vorsteuer im Folgejahr abziehbar |
|
01 |
|
|
315,29H |
|
|
|
315,29H |
***14 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
9,9 |
|
|
12.832,74 |
|
12.517,45S |
1601 |
Kasse 1 |
03 |
03 |
|
|
110.478,05S |
|
160.121,25 |
172.776,78 |
97.822,52S |
1801 |
STSPK Muster-Ort Nummer |
03 |
03 |
|
|
9.254,60S |
|
86.505,96 |
92.549,65 |
3.210,91S |
1900 |
Aktive Rechnungsabgrenzung |
03 |
03 |
|
|
2.569,29H |
|
284,09 |
2.914,18 |
5.199,38H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *1* |
|
|
|
30,0 |
|
|
377.513,73 |
379.168,93 |
130.235,14S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010 |
Variables Kapital |
01 |
01 |
|
|
46.485,08H |
|
|
|
46.485,08H |
2900 |
Gezeichnetes Kapital |
|
01 |
|
|
8.250,00H |
|
|
|
8.250,00H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *2* |
|
|
|
|
|
|
|
|
54.735,08H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3180 |
Verbindlichkeiten gegenüber Banken |
03 |
01 |
|
3,1 |
55.258,05H |
|
3.977,31 |
|
51.280,74H |
3302 |
Verbindlichkeiten gegen Versorgungsunter |
03 |
03 |
|
0,5 |
3.949,59H |
|
11.847,38 |
11.085,23 |
3.187,44H |
3304 |
Verbindlichkeiten Übrige |
03 |
03 |
|
|
8.066,77H |
|
15.370,63 |
16.220,00 |
8.916,14H |
**330 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
0,5 |
|
|
27.218,01 |
27.305,23 |
12.103,58H |
***33 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
0,5 |
|
|
27.218,01 |
27.305,23 |
12.103,58H |
3510 |
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaft |
03 |
|
|
|
2.883,52S |
|
67,69 |
|
2.951,21S |
3558 |
Verbindlichkeiten gegen Vermieter |
03 |
03 |
|
|
2.977,72S |
|
22.493,49 |
25.460,19 |
11,02S |
3590 |
Verbindlichkeiten gegenüber Brauereien u |
03 |
01 |
|
0,8 |
12.360,00H |
|
1.080,00 |
|
11.280,00H |
***35 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
0,8 |
|
|
23.641,18 |
25.460,19 |
8.317,77H |
3699 |
Verbindlichkeiten Finanzamt |
03 |
03 |
|
0,4 |
3.799,20H |
|
23.829,74 |
23.299,58 |
3.269,04H |
3720 |
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
03 |
03 |
|
|
17.129,01H |
|
25.421,77 |
27.541,89 |
19.249,13H |
3740 |
Verbindlichkeiten im Rahmen de |
03 |
03 |
|
1,3 |
|
|
15.766,29 |
14.003,46 |
1.762,83S |
3790 |
Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto |
03 |
03 |
|
|
|
|
43.127,52 |
43.127,52 |
|
***37 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
1,3 |
|
|
84.315,58 |
84.672,87 |
17.486,30H |
3805 |
Umsatzsteuer 16% |
03 |
|
|
0,6 |
|
|
784,90 |
|
784,90S |
3806 |
Umsatzsteuer 19% |
03 |
03 |
|
|
|
|
435,67 |
25.565,62 |
25.129,95H |
**380 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
0,6 |
|
|
1.220,57 |
25.565,62 |
24.345,05H |
3820 |
Umsatzsteuervorauszahlungen |
03 |
|
|
9,3 |
|
|
11.876,17 |
|
11.876,17S |
3841 |
Umsatzsteuer Vorjahr |
|
01 |
|
|
457,22H |
|
|
|
457,22H |
3845 |
Umsatzsteuer frühere Jahre |
01 |
|
|
|
711,13S |
|
|
|
711,13S |
**384 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
|
|
|
|
|
253,91S |
***38 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
9,9 |
|
|
13.096,74 |
25.565,62 |
12.214,97H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *3* |
|
|
|
16,0 |
|
|
176.078,56 |
186.303,49 |
104.672,40H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4030 |
U Speisenumsatz 19% |
|
03 |
|
|
|
|
|
88.826,84 |
88.826,84H |
4040 |
U Getränkeumsatz 19% |
|
03 |
|
|
|
|
|
38.926,11 |
38.926,11H |
***40 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
|
|
127.752,95 |
127.752,95H |
4400 |
U Erlöse sonstige 19% USt |
|
01 |
|
|
|
|
|
3.554,81 |
3.554,81H |
4401 |
U Gutscheine 19% USt |
03 |
03 |
|
1,9 |
|
|
5.713,70 |
3.247,87 |
2.465,83S |
**440 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
1,9 |
|
|
5.713,70 |
6.802,68 |
1.088,98H |
***44 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
1,9 |
|
|
5.713,70 |
6.802,68 |
1.088,98H |
4720 |
Erlösschmälerungen 19% USt |
03 |
|
|
0,5 |
|
|
760,03 |
|
760,03S |
4721 |
Erlösschmälerungen Besuch 19% |
03 |
03 |
|
0,5 |
|
|
724,00 |
|
724,00S |
**472 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
1,0 |
|
|
1.484,03 |
|
1.484,03S |
***47 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
1,0 |
|
|
1.484,03 |
|
1.484,03S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *4* |
|
|
|
2,9 |
|
|
7.197,73 |
134.555,63 |
127.357,90H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5030 |
E Speiseneinkauf 19% |
03 |
|
|
|
|
|
64,41 |
|
64,41S |
5031 |
E Speiseneinkauf 7% |
03 |
|
|
21,8 |
|
|
27.773,78 |
|
27.773,78S |
**503 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
21,8 |
|
|
27.838,19 |
|
27.838,19S |
5041 |
E Bier 19% |
03 |
|
|
3,8 |
|
|
4.855,04 |
|
4.855,04S |
5042 |
E Alkoholfreie Getränke 19% |
03 |
|
|
3,7 |
|
|
4.745,77 |
|
4.745,77S |
5043 |
E Wein, Sekt 19% |
03 |
|
|
2,2 |
|
|
2.926,19 |
|
2.926,19S |
5044 |
E Spirituosen 19% |
03 |
|
|
1,3 |
|
|
1.750,00 |
|
1.750,00S |
5045 |
E Kaffee, Tee, Kakao 7% |
03 |
|
|
0,1 |
|
|
170,59 |
|
170,59S |
**504 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
11,1 |
|
|
14.447,59 |
|
14.447,59S |
5050 |
E Sonstiger Wareneinkauf 19% |
03 |
03 |
|
|
|
|
|
219,37 |
219,37H |
5051 |
E Tabakwaren 19% |
03 |
|
|
|
|
|
91,57 |
|
91,57S |
5053 |
E Eis 7% |
03 |
|
|
0,2 |
|
|
372,24 |
|
372,24S |
**505 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
0,2 |
|
|
463,81 |
219,37 |
244,44S |
***50 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
33,1 |
|
|
42.749,59 |
219,37 |
42.530,22S |
5100 |
Einkauf von Roh-, Hilfs- und Betriebssto |
03 |
|
|
0,2 |
|
|
321,49 |
|
321,49S |
5800 |
Bezugsnebenkosten |
03 |
|
|
|
|
|
0,16 |
|
0,16S |
5820 |
Leergut |
03 |
|
|
|
|
|
-163,48 |
|
163,48H |
***58 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
|
-163,32 |
|
163,32H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *5* |
|
|
|
33,3 |
|
|
42.907,76 |
219,37 |
42.688,39S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6010 |
Löhne |
03 |
|
|
21,0 |
|
|
26.780,03 |
|
26.780,03S |
6020 |
Gehälter |
03 |
|
|
3,0 |
|
|
3.894,54 |
|
3.894,54S |
6030 |
Aushilfslöhne |
03 |
|
|
3,0 |
|
|
3.865,00 |
|
3.865,00S |
6040 |
Pauschale Steuer für Aushilfen |
03 |
|
|
|
|
|
58,20 |
|
58,20S |
6075 |
Erstattungen/Zuschüsse |
|
03 |
|
|
|
|
|
648,00 |
648,00H |
***60 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
27,0 |
|
|
34.597,77 |
648,00 |
33.949,77S |
6110 |
Gesetzliche soziale Aufwendungen |
03 |
|
|
5,5 |
|
|
7.022,16 |
|
7.022,16S |
6220 |
Abschreibungen auf Sachanlagen |
03 |
|
|
3,5 |
|
|
4.540,32 |
|
4.540,32S |
6310 |
Miete |
03 |
|
|
11,1 |
|
|
14.256,75 |
|
14.256,75S |
6311 |
Nebenkosten/Betriebskosten |
03 |
|
|
2,2 |
|
|
2.835,00 |
|
2.835,00S |
**631 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
13,3 |
|
|
17.091,75 |
|
17.091,75S |
6320 |
Heizung und Klimatisierung |
03 |
|
|
1,1 |
|
|
1.500,00 |
|
1.500,00S |
6325 |
Strom |
03 |
|
|
2,4 |
|
|
3.164,92 |
|
3.164,92S |
6326 |
Gas |
03 |
|
|
1,5 |
|
|
1.981,50 |
|
1.981,50S |
**632 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
5,0 |
|
|
6.646,42 |
|
6.646,42S |
6330 |
Reinigung |
03 |
|
|
0,2 |
|
|
291,19 |
|
291,19S |
6331 |
Putzmittel |
03 |
|
|
0,8 |
|
|
1.064,80 |
|
1.064,80S |
6332 |
Waschmittel, -reinigung, -leasing |
03 |
|
|
0,7 |
|
|
900,32 |
|
900,32S |
6335 |
Instandhaltung betrieblicher Räume |
03 |
|
|
|
|
|
66,82 |
|
66,82S |
**633 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
1,7 |
|
|
2.323,13 |
|
2.323,13S |
***63 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
20,0 |
|
|
26.061,30 |
|
26.061,30S |
6400 |
Versicherungen |
01 |
|
|
1,5 |
|
|
1.997,50 |
|
1.997,50S |
6420 |
Gebühren und Beiträge |
03 |
|
|
1,0 |
|
|
1.343,07 |
|
1.343,07S |
6421 |
GEMA Gebühren |
03 |
|
|
|
|
|
109,69 |
|
109,69S |
6423 |
Rundfunk und Fernsehgebühren |
01 |
|
|
|
|
|
25,71 |
|
25,71S |
**642 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
1,0 |
|
|
1.478,47 |
|
1.478,47S |
6470 |
Reparaturen und Instandhaltung von Betri |
03 |
|
|
2,6 |
|
|
3.372,00 |
|
3.372,00S |
***64 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
5,1 |
|
|
6.847,97 |
|
6.847,97S |
6520 |
Kfz-Versicherungen |
01 |
|
|
0,4 |
|
|
560,99 |
|
560,99S |
6530 |
Kfz-Betriebskosten laufende |
03 |
|
|
0,6 |
|
|
791,43 |
|
791,43S |
6540 |
Kfz-Reparaturen |
03 |
|
|
0,6 |
|
|
778,72 |
|
778,72S |
6550 |
Parkplatzmiete |
03 |
|
|
0,2 |
|
|
310,35 |
|
310,35S |
***65 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
1,8 |
|
|
2.441,49 |
|
2.441,49S |
6600 |
Werbekosten |
02 |
|
|
0,6 |
|
|
816,74 |
|
816,74S |
6605 |
Abgaben Gratis |
03 |
|
|
0,1 |
|
|
219,37 |
|
219,37S |
**660 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
0,7 |
|
|
1.036,11 |
|
1.036,11S |
6630 |
Dekorationskosten |
03 |
|
|
1,1 |
|
|
1.457,36 |
|
1.457,36S |
***66 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
1,8 |
|
|
2.493,47 |
|
2.493,47S |
6800 |
Porto |
03 |
|
|
|
|
|
24,35 |
|
24,35S |
6805 |
Telefon |
03 |
|
|
0,5 |
|
|
746,70 |
|
746,70S |
**680 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
0,5 |
|
|
771,05 |
|
771,05S |
6825 |
Rechts- und Beratungskosten |
01 |
|
|
|
|
|
15,53 |
|
15,53S |
6827 |
Abschluss- und Prüfungskosten |
02 |
|
|
0,4 |
|
|
521,00 |
|
521,00S |
**682 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
0,4 |
|
|
536,53 |
|
536,53S |
6830 |
Buchführungskosten |
03 |
|
|
1,4 |
|
|
1.833,34 |
|
1.833,34S |
6845 |
Werkzeuge und Kleingeräte |
02 |
|
|
|
|
|
18,89 |
|
18,89S |
6850 |
Sonstiger Betriebsbedarf |
02 |
|
|
|
|
|
2,59 |
|
2,59S |
6851 |
Geschirr und Küchenbedarf |
03 |
|
|
0,3 |
|
|
386,62 |
|
386,62S |
6853 |
Kreditkartenprovision |
03 |
|
|
1,4 |
|
|
1.871,68 |
|
1.871,68S |
6854 |
Mahnkosten |
03 |
|
|
0,1 |
|
|
167,20 |
|
167,20S |
6855 |
Nebenkosten des Geldverkehrs |
03 |
|
|
|
|
|
74,16 |
|
74,16S |
6859 |
Aufwendungen für Abraum- und Abfallbesei |
03 |
|
|
1,9 |
|
|
2.423,50 |
|
2.423,50S |
**685 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
3,7 |
|
|
4.925,75 |
|
4.925,75S |
***68 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
6,0 |
|
|
8.085,56 |
|
8.085,56S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *6* |
|
|
|
70,7 |
|
|
92.090,04 |
648,00 |
91.442,04S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7310 |
Zinsaufwendungen für kurzfristige Verbin |
03 |
|
|
|
|
|
0,36 |
|
0,36S |
7320 |
Zinsaufwendungen für langfristige Verbin |
03 |
|
|
0,6 |
|
|
823,44 |
|
823,44S |
***73 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
0,6 |
|
|
823,80 |
|
823,80S |
7600 |
Körperschaftsteuer |
03 |
|
|
0,7 |
|
|
923,12 |
|
923,12S |
7603 |
Körperschaftsteuer für Vorjahre |
03 |
|
|
5,8 |
|
|
7.500,00 |
|
7.500,00S |
**760 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
6,5 |
|
|
8.423,12 |
|
8.423,12S |
7685 |
Kfz-Steuer |
02 |
|
|
0,3 |
|
|
401,00 |
|
401,00S |
***76 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
6,8 |
|
|
8.824,12 |
|
8.824,12S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *7* |
|
|
|
7,4 |
|
|
9.647,92 |
|
9.647,92S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9000 |
Saldenvorträge, Sachkonten |
01 |
01 |
|
|
|
|
166.841,19 |
166.841,19 |
|
9090 |
Summenvortragskonto |
03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
***90 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
|
166.841,19 |
166.841,19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *9* |
|
|
|
|
|
|
166.841,19 |
166.841,19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE ALLER KLASSEN **** |
|
|
|
|
166.841,19A |
|
872.276,93 |
872.276,93 |
0,00H |
|