SUMMEN - SALDEN - LISTE Sachkonten 01.01.07 bis 31.05.07 <20.06.07/17:23>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
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Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 05 SOLL HABEN SALDO
                     
501 Betriebseinrichtung Küche 01 05     3.819,31S 399,22H   1.996,10 1.823,21S
502 Betriebseinrichtung Schanktechnik   05     189,96H 15,83H   79,15 269,11H
503 Betriebseinrichtung Restaurant/Gaststube   05     6.574,32H 547,86H   2.739,30 9.313,62H
504 Betriebseinrichtung Sonstiges   05     711,96H 120,34H   601,70 1.313,66H
**50 ZWISCHENSUMME           1.083,25H   5.416,25 9.073,18H
520 Pkw 01 05     21.886,30S 352,01H   1.760,05 20.126,25S
***5 KONTOGRUPPE           1.435,26H   7.176,30 11.053,07S
670 Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 E 01       1,00S       1,00S
690 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstatt   05     938,16H 78,18H   390,90 1.329,06H
***6 KONTOGRUPPE           78,18H   390,90 1.328,06H
                     
***** SUMME KLASSE *0*           1.513,44H   7.567,20 9.725,01S
                     
1201 Forderungen aus Lieferungen und Leistung 05 05   9,8 7.534,20S 6.932,05H 147.140,95 126.712,84 27.962,31S
1330 Forderungen gegen Gesellschafter 05   10,0 1,9   4.097,32S 4.097,32   4.097,32S
1370 Durchlaufende Posten 04 05 2,1   4.908,04S 880,41S 70.146,60 91.962,43 16.907,79H
1371 Abschläge Steuerberater 05   0,3 0,3 2.600,03S 147,63S 738,15   3.338,18S
**137 ZWISCHENSUMME     2,4 0,3   1.028,04S 70.884,75 91.962,43 13.569,61H
***13 KONTOGRUPPE     12,4 2,2   5.125,36S 74.982,07 91.962,43 9.472,29H
1401 Abziehbare Vorsteuer 7% 05   1,5 1,5   635,23S 3.232,59   3.232,59S
1405 Abziehbare Vorsteuer 16% 01     0,2     473,76   473,76S
1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 05   7,9 8,4   3.233,06S 17.566,91   17.566,91S
**140 ZWISCHENSUMME     9,4 10,1   3.868,29S 21.273,26   21.273,26S
1434 Vorsteuer im Folgejahr abziehbar   01     315,29H       315,29H
***14 KONTOGRUPPE     9,4 10,1   3.868,29S 21.273,26   20.957,97S
1601 Kasse 1 05 05     110.478,05S 4.704,06H 260.743,72 290.204,57 81.017,20S
1801 STSPK Muster-Ort Nummer 05 05 15,0   9.254,60S 6.153,44S 154.041,04 154.848,06 8.447,58S
1900 Aktive Rechnungsabgrenzung 03 05     2.569,29H 203,94H 284,09 3.324,38 5.609,58H
                     
***** SUMME KLASSE *1*     36,8 22,1   3.307,04S 658.465,13 667.052,28 123.303,19S
                     
2010 Variables Kapital 01 01     46.186,30H       46.186,30H
2900 Gezeichnetes Kapital   01     8.250,00H       8.250,00H
                     
***** SUMME KLASSE *2*                 54.436,30H
                     
3180 Verbindlichkeiten gegenüber Banken 05 01 3,2 3,2 55.258,05H 1.325,77S 6.628,85   48.629,20H
3302 Verbindlichkeiten gegen Versorgungsunter 05 05 0,7 0,5 3.949,59H 306,15S 20.315,99 19.155,85 2.789,45H
3304 Verbindlichkeiten Übrige 05 05     8.066,77H 292,05H 23.739,82 23.914,92 8.241,87H
**330 ZWISCHENSUMME     0,7 0,5   14,10S 44.055,81 43.070,77 11.031,32H
***33 KONTOGRUPPE     0,7 0,5   14,10S 44.055,81 43.070,77 11.031,32H
3510 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaft 05 05     2.883,52S 3.016,21H 146,72 3.030,24  
3558 Verbindlichkeiten gegen Vermieter 05 05     2.977,72S   37.489,15 40.455,85 11,02S
3590 Verbindlichkeiten gegenüber Brauereien u 05 01 0,8 0,8 12.360,00H 360,00S 1.800,00   10.560,00H
***35 KONTOGRUPPE     0,8 0,8   2.656,21H 39.435,87 43.486,09 10.548,98H
3699 Verbindlichkeiten Finanzamt 05 05   0,3 3.799,20H 3.704,07H 36.373,82 35.598,65 3.024,03H
3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 05 05 2,5   17.427,79H 1.041,13S 46.558,48 49.964,30 20.833,61H
3740 Verbindlichkeiten im Rahmen de 05 05 0,4 0,6   168,80S 21.909,56 20.518,38 1.391,18S
3790 Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto 05 05         70.825,73 70.825,73  
***37 KONTOGRUPPE     2,9 0,6   1.209,93S 139.293,77 141.308,41 19.442,43H
3805 Umsatzsteuer 16% 03     0,2     550,00   550,00S
3806 Umsatzsteuer 19% 05 05       7.745,84H 1.691,70 41.631,40 39.939,70H
**380 ZWISCHENSUMME       0,2   7.745,84H 2.241,70 41.631,40 39.389,70H
3820 Umsatzsteuervorauszahlungen 05   15,3 8,7   6.253,96S 18.130,13   18.130,13S
3841 Umsatzsteuer Vorjahr   01     457,22H       457,22H
3845 Umsatzsteuer frühere Jahre 01       711,13S       711,13S
**384 ZWISCHENSUMME                 253,91S
***38 KONTOGRUPPE     15,3 8,9   1.491,88H 20.371,83 41.631,40 21.005,66H
                     
***** SUMME KLASSE *3*     22,9 14,3   5.302,36H 286.159,95 305.095,32 113.681,62H
                     
4030 U Speisenumsatz 19%   05       28.814,11H   144.653,11 144.653,11H
4040 U Getränkeumsatz 19%   05       13.105,97H   63.964,43 63.964,43H
***40 KONTOGRUPPE           41.920,08H   208.617,54 208.617,54H
4400 U Erlöse sonstige 19% USt   04           4.956,99 4.956,99H
4401 U Gutscheine 19% USt 05 05 1,6 2,1   676,47S 10.011,60 5.540,77 4.470,83S
4404 U Gutscheine 19% USt 04           16,81   16,81S
**440 ZWISCHENSUMME     1,6 2,1   676,47S 10.028,41 10.497,76 469,35H
***44 KONTOGRUPPE     1,6 2,1   676,47S 10.028,41 10.497,76 469,35H
4720 Erlösschmälerungen 19% USt 05   0,7 0,6   289,59S 1.246,27   1.246,27S
4721 Erlösschmälerungen Besuch 19% 05 03 0,4 0,5   186,39S 1.068,54   1.068,54S
**472 ZWISCHENSUMME     1,1 1,1   475,98S 2.314,81   2.314,81S
***47 KONTOGRUPPE     1,1 1,1   475,98S 2.314,81   2.314,81S
                     
***** SUMME KLASSE *4*     2,7 3,2   40.767,63H 12.343,22 219.115,30 206.772,08H
                     
5030 E Speiseneinkauf 19% 05         17,56S 101,42   101,42S
5031 E Speiseneinkauf 7% 05   21,5 21,6   8.765,98S 44.855,06   44.855,06S
**503 ZWISCHENSUMME     21,5 21,6   8.783,54S 44.956,48   44.956,48S
5041 E Bier 19% 05   3,3 3,8   1.349,40S 8.049,23   8.049,23S
5042 E Alkoholfreie Getränke 19% 05   3,3 3,9   1.379,44S 8.064,53   8.064,53S
5043 E Wein, Sekt 19% 05   1,8 2,0   767,50S 4.232,79   4.232,79S
5044 E Spirituosen 19% 05   1,2 1,3   495,55S 2.844,49   2.844,49S
5045 E Kaffee, Tee, Kakao 7% 05         2,69S 173,28   173,28S
**504 ZWISCHENSUMME     9,6 11,0   3.994,58S 23.364,32   23.364,32S
5050 E Sonstiger Wareneinkauf 19% 03 05       56,48H   316,12 316,12H
5051 E Tabakwaren 19% 05         26,72S 118,29   118,29S
5053 E Eis 7% 05   0,4 0,3   203,56S 733,22   733,22S
**505 ZWISCHENSUMME     0,4 0,3   173,80S 851,51 316,12 535,39S
***50 KONTOGRUPPE     31,5 32,9   12.951,92S 69.172,31 316,12 68.856,19S
5100 Einkauf von Roh-, Hilfs- und Betriebssto 05   0,2 0,2   110,63S 501,32   501,32S
5800 Bezugsnebenkosten 03           0,16   0,16S
5820 Leergut 05         7,50S -155,98   155,98H
***58 KONTOGRUPPE           7,50S -155,82   155,82H
                     
***** SUMME KLASSE *5*     31,7 33,1   13.070,05S 69.517,81 316,12 69.201,69S
                     
6010 Löhne 05   24,4 22,4   9.960,01S 46.350,05   46.350,05S
6020 Gehälter 05   2,0 2,6   845,29S 5.491,80   5.491,80S
6030 Aushilfslöhne 05   2,9 3,0   1.185,00S 6.235,00   6.235,00S
6040 Pauschale Steuer für Aushilfen 05         19,80S 97,80   97,80S
6070 Krankengeldzuschüsse   04           186,67 186,67H
6075 Erstattungen/Zuschüsse   05       324,00H   1.296,00 1.296,00H
**607 ZWISCHENSUMME           324,00H   1.482,67 1.482,67H
***60 KONTOGRUPPE     29,3 28,0   11.686,10S 58.174,65 1.482,67 56.691,98S
6110 Gesetzliche soziale Aufwendungen 05   5,1 5,3   2.107,95S 11.143,49   11.143,49S
6120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 04     1,1     2.400,00   2.400,00S
***61 KONTOGRUPPE     5,1 6,4   2.107,95S 13.543,49   13.543,49S
6220 Abschreibungen auf Sachanlagen 05   3,7 3,6   1.513,44S 7.567,20   7.567,20S
6310 Miete 05   11,6 11,4   4.752,25S 23.761,25   23.761,25S
6311 Nebenkosten/Betriebskosten 05   2,3 2,2   945,00S 4.725,00   4.725,00S
**631 ZWISCHENSUMME     13,9 13,6   5.697,25S 28.486,25   28.486,25S
6320 Heizung und Klimatisierung 05   1,2 1,2   500,00S 2.500,00   2.500,00S
6325 Strom 05   3,8 3,0   1.561,09S 6.304,24   6.304,24S
6326 Gas 05   1,6 1,5   660,50S 3.302,50   3.302,50S
**632 ZWISCHENSUMME     6,6 5,7   2.721,59S 12.106,74   12.106,74S
6330 Reinigung 05     0,2   40,34S 424,46   424,46S
6331 Putzmittel 05   0,9 0,8   369,68S 1.755,95   1.755,95S
6332 Waschmittel, -reinigung, -leasing 05   0,5 0,6   238,52S 1.435,16   1.435,16S
6335 Instandhaltung betrieblicher Räume 04           92,16   92,16S
**633 ZWISCHENSUMME     1,4 1,6   648,54S 3.707,73   3.707,73S
***63 KONTOGRUPPE     21,9 20,9   9.067,38S 44.300,72   44.300,72S
6400 Versicherungen 01     0,9     1.997,50   1.997,50S
6420 Gebühren und Beiträge 03     0,6     1.343,07   1.343,07S
6421 GEMA Gebühren 03           109,69   109,69S
6423 Rundfunk und Fernsehgebühren 04           51,42   51,42S
**642 ZWISCHENSUMME       0,6     1.504,18   1.504,18S
6436 Steuerlich abzugsfähige Verspätungszusch 05   0,3     137,23S 137,23   137,23S
6470 Reparaturen und Instandhaltung von Betri 05   0,6 1,8   277,70S 3.868,83   3.868,83S
***64 KONTOGRUPPE     0,9 3,3   414,93S 7.507,74   7.507,74S
6520 Kfz-Versicherungen 01     0,2     560,99   560,99S
6530 Kfz-Betriebskosten laufende 05   0,8 0,6   346,63S 1.338,12   1.338,12S
6540 Kfz-Reparaturen 05   0,2 0,4   95,00S 877,22   877,22S
6550 Parkplatzmiete 05   0,2 0,2   103,45S 517,25   517,25S
6560 Fremdfahrzeuge 04           61,62   61,62S
6570 Kfz-Kosten sonstige 04           142,75   142,75S
***65 KONTOGRUPPE     1,2 1,4   545,08S 3.497,95   3.497,95S
6600 Werbekosten 05   0,5 0,5   230,00S 1.046,74   1.046,74S
6605 Abgaben Gratis 05   0,1 0,1   56,48S 316,12   316,12S
**660 ZWISCHENSUMME     0,6 0,6   286,48S 1.362,86   1.362,86S
6630 Dekorationskosten 05   0,4 1,2   163,92S 2.508,70   2.508,70S
***66 KONTOGRUPPE     1,0 1,8   450,40S 3.871,56   3.871,56S
6800 Porto 04           38,45   38,45S
6805 Telefon 05   0,9 0,7   384,27S 1.595,93   1.595,93S
**680 ZWISCHENSUMME     0,9 0,7   384,27S 1.634,38   1.634,38S
6825 Rechts- und Beratungskosten 01           15,53   15,53S
6827 Abschluss- und Prüfungskosten 02     0,2     521,00   521,00S
**682 ZWISCHENSUMME       0,2     536,53   536,53S
6830 Buchführungskosten 05   1,6 1,5   671,28S 3.175,90   3.175,90S
6845 Werkzeuge und Kleingeräte 05         21,39S 40,28   40,28S
6850 Sonstiger Betriebsbedarf 05         2,59S 5,18   5,18S
6851 Geschirr und Küchenbedarf 05     1,5   37,92S 3.181,88   3.181,88S
6853 Kreditkartenprovision 05   2,1 1,6   859,87S 3.466,45   3.466,45S
6854 Mahnkosten 05     0,1   5,00S 253,20   253,20S
6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 05   0,2     87,55S 199,96   199,96S
6859 Aufwendungen für Abraum- und Abfallbesei 05   1,7 1,7   703,24S 3.702,17   3.702,17S
**685 ZWISCHENSUMME     4,0 4,9   1.696,17S 10.808,84   10.808,84S
***68 KONTOGRUPPE     6,5 7,3   2.773,11S 16.195,93   16.195,93S
                     
***** SUMME KLASSE *6*     69,6 72,7   28.558,39S 154.659,24 1.482,67 153.176,57S
                     
7303 Steuerlich abzugsfähige, andere Nebenlei 05   1,2 0,2   493,00S 493,00   493,00S
7310 Zinsaufwendungen für kurzfristige Verbin 05     0,1   22,29S 282,06   282,06S
7320 Zinsaufwendungen für langfristige Verbin 05   0,9 0,6   378,66S 1.408,36   1.408,36S
***73 KONTOGRUPPE     2,1 0,9   893,95S 2.183,42   2.183,42S
7600 Körperschaftsteuer 03     0,4     923,12   923,12S
7603 Körperschaftsteuer für Vorjahre 05   4,3 5,6   1.754,00S 11.754,00   11.754,00S
**760 ZWISCHENSUMME     4,3 6,0   1.754,00S 12.677,12   12.677,12S
7610 Gewerbesteuer 03     2,0     4.222,00   4.222,00S
7685 Kfz-Steuer 02     0,1     401,00   401,00S
***76 KONTOGRUPPE     4,3 8,1   1.754,00S 17.300,12   17.300,12S
                     
***** SUMME KLASSE *7*     6,4 9,0   2.647,95S 19.483,54   19.483,54S
                     
9000 Saldenvorträge, Sachkonten 01 01         167.139,97 167.139,97  
9090 Summenvortragskonto 12                
***90 KONTOGRUPPE             167.139,97 167.139,97  
                     
***** SUMME KLASSE *9*             167.139,97 167.139,97  
                     
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         167.139,97A   1.367.768,86 1.367.768,86 0,00S
 


SUMMEN - SALDEN - LISTE Debitoren 01.01.07 bis 31.05.07 <20.06.07/17:23>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
  gehe zu Kreditoren gehe zu Sachkonten  

Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 05 SOLL HABEN SALDO
                     
10001 eurocheque 05 05     974,80S 971,60S 36.384,48 34.742,48 2.616,80S
10002 Visa 05 05     4.654,10S 1.512,06H 54.389,76 44.604,26 14.439,60S
10003 American Express 05 05       307,10H 4.806,90 4.487,90 319,00S
10004 Eurocard 05 05     1.905,30S 6.084,49H 51.559,81 42.878,20 10.586,91S
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         7.534,20S 6.932,05H 147.140,95 126.712,84 27.962,31S
 


SUMMEN - SALDEN - LISTE Kreditoren 01.01.07 bis 31.05.07 <20.06.07/17:23>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
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Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 05 SOLL HABEN SALDO
                     
71001 GastroFIB 05 05 7,7 1,5     4.743,60 4.553,60 190,00S
71003 Steuerkanzlei 03 02 1,2 0,2 1.882,33H   619,99 619,99 1.882,33H
71101 Finanzamt Muster-Ort 05 05 32,6 6,4   115,77S 13.423,12 13.307,35 115,77S
71102 Finanzamt Lohnsteuer 05 05     939,57H   4.520,30 4.161,17 580,44H
71103 Finanzamt Umsatzsteuer 05 05     2.859,63H 3.819,84H 18.430,40 18.130,13 2.559,36H
71200 Krankenkassen 03 01     8.963,75H   122,73   8.841,02H
71201 AOK 05 05       168,80S 4.534,76 3.509,24 1.025,52S
71202 Barmer 05 05         5.761,65 5.761,65  
71204 GEK 05 05         1.377,02 1.377,02  
71205 IKK 05 05         6.949,44 5.947,38 1.002,06S
71206 Bundesknappschaft 05 05         2.405,87 2.897,57 491,70H
71207 AOK 02 04         880,82 1.025,52 144,70H
71212 DAK 05 05       107,65H 1.475,92 1.583,57 107,65H
71291 BG Gaststätten 05 04 5,8 1,1 298,78H 1.498,78S 1.498,78 2.400,00 1.200,00H
71300 Personal 01 01     8.165,26H   7.223,66   941,60H
71301 Personal Januar 02 01         8.294,23 8.294,23  
71302 Personal Februar 03 02         9.083,31 9.083,31  
71303 Personal März 04 03         9.466,51 9.466,51  
71304 Personal April 05 04       9.393,34S 9.393,34 9.393,34  
71305 Personal Mai   05       9.743,34H   9.743,34 9.743,34H
71401 Vermieter 05 05 77,2 15,2 2.977,72S   37.489,15 40.455,85 11,02S
71501 Muster-Brauerei 05 01     12.360,00H 360,00S 1.800,00   10.560,00H
71506 PKW Bank 05 01     28.610,40H 733,60S 3.668,00   24.942,40H
71507 PKW AG 05 01     26.647,65H 592,17S 2.960,85   23.686,80H
71601 Stadtwerke Muster-Ort 05 05 23,5 4,6 1.636,72H   13.330,24 11.693,87 0,35H
71691 GEMA 03 03 0,2   117,35S   117,36 117,36 117,35S
71703 Grosshandel 01 01 1,5 0,2     662,55 662,55  
71704 Grosshandel 1 05 05 14,8 2,9   306,15S 6.323,20 6.799,43 476,23H
71705 Warenhandels GmbH 01       1.197,66S       1.197,66S
71711 Gfgh   01     3.267,25H       3.267,25H
71714 Muster-Brauerei 01       90,32S       90,32S
71717 Carsten-Pack   01     333,60H       333,60H
71801 Deutsche Telekom 05 05 1,6 0,3 120,16H   926,05 805,89  
71805 Chemie GmbH 03 03 0,4       232,05 232,05  
71806 E-Commerce GmbH 05       60,00S 15,00S 30,00   90,00S
71809 Fon1 01       182,63S       182,63S
71811 IHK Muster-Ort 03 03 0,5       206,64 206,64  
71812 Landeshauptstadt Muster-Ort 04 03 2,0 0,4     1.136,42 1.136,42  
71815 IncomeCash 05 04 0,5 0,1 62,45H   354,21 288,72 3,04S
71817 Werner GmbH 02 01 5,2 1,0 500,00H   2.568,80 2.568,80 500,00H
71826 Handy 05 05 2,2 0,4 724,74H   1.958,70 1.233,96  
71829 Karl Muster-Ort 04 04 0,1   24,83S   36,37 61,20  
71830 Tierpalast Muster-Ort 01 01     684,00H   684,00    
71832 Gustav GmbH 04 04 0,2       134,81 134,81  
71837 Siegfried 03 03 0,3       178,50 178,50  
71840 Öffentlichkeitswerbung 01       150,00S       150,00S
71841 Autozentrum GmbH 04 03 1,8 0,3     952,68 879,35 73,33S
71842 Kälte & Klima Firma 04 04 0,7 0,1     906,61 906,61  
71850 Baumarkt 04 04 0,4       208,83 208,83  
71852 Karsten Events   01     500,00H       500,00H
71854 Günter Diskothek 01       522,00S       522,00S
71856 Max Umwelt GmbH   01     42,83H       42,83H
71857 Stefans Tischlerei   01     180,00H       180,00H
71860 Willi Lebensmittelgroßh.   05 7,4 1,4 2.354,00H 1.154,07H   3.262,72 5.616,72H
71866 Stefan Gaststättenbedarf 01 01     252,88H   252,88    
71867 Herrman Promotion 01 01     500,00H   500,00    
71868 Hans Hygiene 01 01     27,15H   27,15    
71869 Werner Schanktechnik 03 03 0,3       154,70 154,70  
71870 Heinrich GmbH 05 04 0,3     169,87S 169,87 169,87  
71871 Muster-Brauerei 05 05         1.800,00 1.800,00  
71875 PKW Bank 2   01     385,76H       385,76H
71877 PKW BK Kennzeichen 05 05     592,17H 592,17S 3.553,02 2.960,85  
71891 Kartenzahlungen 05 05 2,9 0,5 315,11H 84,98S 1.286,58 1.434,05 462,58H
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         97.883,68H 794,27H 194.815,67 189.607,95 92.675,96H