SUMMEN - SALDEN - LISTE Sachkonten 01.01.07 bis 30.04.07 <13.06.07/11:26>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
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Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 04 SOLL HABEN SALDO
                     
501 Betriebseinrichtung Küche 01 04     3.819,31S 399,22H   1.596,88 2.222,43S
502 Betriebseinrichtung Schanktechnik   04     189,96H 15,83H   63,32 253,28H
503 Betriebseinrichtung Restaurant/Gaststube   04     6.574,32H 547,86H   2.191,44 8.765,76H
504 Betriebseinrichtung Sonstiges   04     711,96H 120,34H   481,36 1.193,32H
**50 ZWISCHENSUMME           1.083,25H   4.333,00 7.989,93H
520 Pkw 01 04     21.886,30S 352,01H   1.408,04 20.478,26S
***5 KONTOGRUPPE           1.435,26H   5.741,04 12.488,33S
670 Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 E 01       1,00S       1,00S
690 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstatt   04     938,16H 78,18H   312,72 1.250,88H
***6 KONTOGRUPPE           78,18H   312,72 1.249,88H
                     
***** SUMME KLASSE *0*           1.513,44H   6.053,76 11.238,45S
                     
1201 Forderungen aus Lieferungen und Leistung 04 04 56,5 16,4 7.534,20S 21.847,58S 117.861,53 90.501,37 34.894,36S
1370 Durchlaufende Posten 03 04     4.908,04S 22.696,24H 47.450,36 70.146,60 17.788,20H
1371 Abschläge Steuerberater 04   0,3 0,3 2.600,03S 147,63S 590,52   3.190,55S
**137 ZWISCHENSUMME     0,3 0,3   22.548,61H 48.040,88 70.146,60 14.597,65H
***13 KONTOGRUPPE     0,3 0,3   22.548,61H 48.040,88 70.146,60 14.597,65H
1401 Abziehbare Vorsteuer 7% 04   1,5 1,5   596,42S 2.597,36   2.597,36S
1405 Abziehbare Vorsteuer 16% 01     0,2     473,76   473,76S
1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 04   10,2 8,6   3.963,32S 14.333,85   14.333,85S
**140 ZWISCHENSUMME     11,7 10,3   4.559,74S 17.404,97   17.404,97S
1434 Vorsteuer im Folgejahr abziehbar   01     315,29H       315,29H
***14 KONTOGRUPPE     11,7 10,3   4.559,74S 17.404,97   17.089,68S
1601 Kasse 1 04 04     110.478,05S 12.101,26H 209.373,82 234.130,61 85.721,26S
1801 STSPK Muster-Ort Nummer 04 04 10,4   9.254,60S 4.019,13S 118.385,98 125.346,44 2.294,14S
1900 Aktive Rechnungsabgrenzung 03 04     2.569,29H 206,26H 284,09 3.120,44 5.405,64H
                     
***** SUMME KLASSE *1*     78,9 27,0   4.429,68H 511.351,27 523.245,46 119.996,15S
                     
2010 Variables Kapital 01 01     46.485,08H       46.485,08H
2900 Gezeichnetes Kapital   01     8.250,00H       8.250,00H
                     
***** SUMME KLASSE *2*                 54.735,08H
                     
3180 Verbindlichkeiten gegenüber Banken 04 01 3,4 3,1 55.258,05H 1.325,77S 5.303,08   49.954,97H
3302 Verbindlichkeiten gegen Versorgungsunter 04 04   0,5 3.949,59H 306,15H 15.802,61 14.948,62 3.095,60H
3304 Verbindlichkeiten Übrige 04 04 0,5   8.066,77H 231,27S 20.160,98 20.044,03 7.949,82H
**330 ZWISCHENSUMME     0,5 0,5   74,88H 35.963,59 34.992,65 11.045,42H
***33 KONTOGRUPPE     0,5 0,5   74,88H 35.963,59 34.992,65 11.045,42H
3510 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaft 04   0,1   2.883,52S 65,00S 132,69   3.016,21S
3558 Verbindlichkeiten gegen Vermieter 04 04     2.977,72S   29.991,32 32.958,02 11,02S
3590 Verbindlichkeiten gegenüber Brauereien u 04 01 0,9 0,8 12.360,00H 360,00S 1.440,00   10.920,00H
***35 KONTOGRUPPE     1,0 0,8   425,00S 31.564,01 32.958,02 7.892,77H
3699 Verbindlichkeiten Finanzamt 04 04 10,2 2,6 3.799,20H 3.949,08S 30.859,26 26.380,02 680,04S
3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 04 04     17.427,79H 2.326,83H 35.237,20 39.684,15 21.874,74H
3740 Verbindlichkeiten im Rahmen de 04 04   0,7   540,45H 18.483,30 17.260,92 1.222,38S
3790 Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto 04 04         56.707,68 56.707,68  
***37 KONTOGRUPPE       0,7   2.867,28H 110.428,18 113.652,75 20.652,36H
3805 Umsatzsteuer 16% 03     0,3     550,00   550,00S
3806 Umsatzsteuer 19% 04 04       7.335,82H 1.235,62 33.429,48 32.193,86H
**380 ZWISCHENSUMME       0,3   7.335,82H 1.785,62 33.429,48 31.643,86H
3820 Umsatzsteuervorauszahlungen 03     7,1     11.876,17   11.876,17S
3841 Umsatzsteuer Vorjahr   01     457,22H       457,22H
3845 Umsatzsteuer frühere Jahre 01       711,13S       711,13S
**384 ZWISCHENSUMME                 253,91S
***38 KONTOGRUPPE       7,4   7.335,82H 13.661,79 33.429,48 19.513,78H
                     
***** SUMME KLASSE *3*     15,1 15,1   4.578,13H 227.779,91 241.412,92 108.379,26H
                     
4030 U Speisenumsatz 19%   04       27.012,16H   115.839,00 115.839,00H
4040 U Getränkeumsatz 19%   04       11.932,35H   50.858,46 50.858,46H
***40 KONTOGRUPPE           38.944,51H   166.697,46 166.697,46H
4400 U Erlöse sonstige 19% USt   04       1.402,18H   4.956,99 4.956,99H
4401 U Gutscheine 19% USt 04 04 3,5 2,2   1.368,52S 8.087,23 4.289,89 3.797,34S
4404 U Gutscheine 19% USt 04         16,81S 16,81   16,81S
**440 ZWISCHENSUMME     3,5 2,2   16,85H 8.104,04 9.246,88 1.142,84H
***44 KONTOGRUPPE     3,5 2,2   16,85H 8.104,04 9.246,88 1.142,84H
4720 Erlösschmälerungen 19% USt 04   0,5 0,5   193,67S 953,70   953,70S
4721 Erlösschmälerungen Besuch 19% 04 03 0,4 0,5   158,15S 882,15   882,15S
**472 ZWISCHENSUMME     0,9 1,0   351,82S 1.835,85   1.835,85S
***47 KONTOGRUPPE     0,9 1,0   351,82S 1.835,85   1.835,85S
                     
***** SUMME KLASSE *4*     4,4 3,2   38.609,54H 9.939,89 175.944,34 166.004,45H
                     
5030 E Speiseneinkauf 19% 04         19,45S 83,86   83,86S
5031 E Speiseneinkauf 7% 04   21,5 21,7   8.315,30S 36.089,08   36.089,08S
**503 ZWISCHENSUMME     21,5 21,7   8.334,75S 36.172,94   36.172,94S
5041 E Bier 19% 04   4,7 4,0   1.844,79S 6.699,83   6.699,83S
5042 E Alkoholfreie Getränke 19% 04   5,0 4,0   1.939,32S 6.685,09   6.685,09S
5043 E Wein, Sekt 19% 04   1,3 2,0   539,10S 3.465,29   3.465,29S
5044 E Spirituosen 19% 04   1,5 1,4   598,94S 2.348,94   2.348,94S
5045 E Kaffee, Tee, Kakao 7% 03     0,1     170,59   170,59S
**504 ZWISCHENSUMME     12,5 11,5   4.922,15S 19.369,74   19.369,74S
5050 E Sonstiger Wareneinkauf 19% 03 04       40,27H   259,64 259,64H
5051 E Tabakwaren 19% 03           91,57   91,57S
5053 E Eis 7% 04   0,4 0,3   157,42S 529,66   529,66S
**505 ZWISCHENSUMME     0,4 0,3   117,15S 621,23 259,64 361,59S
***50 KONTOGRUPPE     34,4 33,5   13.374,05S 56.163,91 259,64 55.904,27S
5100 Einkauf von Roh-, Hilfs- und Betriebssto 04   0,1 0,2   69,20S 390,69   390,69S
5800 Bezugsnebenkosten 03           0,16   0,16S
5820 Leergut 03           -163,48   163,48H
***58 KONTOGRUPPE             -163,32   163,32H
                     
***** SUMME KLASSE *5*     34,5 33,7   13.443,25S 56.391,28 259,64 56.131,64S
                     
6010 Löhne 04   24,8 21,9   9.610,01S 36.390,04   36.390,04S
6020 Gehälter 04   1,9 2,7   751,97S 4.646,51   4.646,51S
6030 Aushilfslöhne 04   3,0 3,0   1.185,00S 5.050,00   5.050,00S
6040 Pauschale Steuer für Aushilfen 04         19,80S 78,00   78,00S
6070 Krankengeldzuschüsse   04       186,67H   186,67 186,67H
6075 Erstattungen/Zuschüsse   04       324,00H   972,00 972,00H
**607 ZWISCHENSUMME           510,67H   1.158,67 1.158,67H
***60 KONTOGRUPPE     29,7 27,6   11.056,11S 46.164,55 1.158,67 45.005,88S
6110 Gesetzliche soziale Aufwendungen 04   5,2 5,4   2.013,38S 9.035,54   9.035,54S
6120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 04   6,2 1,4   2.400,00S 2.400,00   2.400,00S
***61 KONTOGRUPPE     11,4 6,8   4.413,38S 11.435,54   11.435,54S
6220 Abschreibungen auf Sachanlagen 04   3,9 3,6   1.513,44S 6.053,76   6.053,76S
6310 Miete 04   12,3 11,4   4.752,25S 19.009,00   19.009,00S
6311 Nebenkosten/Betriebskosten 04   2,4 2,2   945,00S 3.780,00   3.780,00S
**631 ZWISCHENSUMME     14,7 13,6   5.697,25S 22.789,00   22.789,00S
6320 Heizung und Klimatisierung 04   1,2 1,2   500,00S 2.000,00   2.000,00S
6325 Strom 04   4,0 2,8   1.578,23S 4.743,15   4.743,15S
6326 Gas 04   1,7 1,5   660,50S 2.642,00   2.642,00S
**632 ZWISCHENSUMME     6,9 5,5   2.738,73S 9.385,15   9.385,15S
6330 Reinigung 04   0,2 0,2   92,93S 384,12   384,12S
6331 Putzmittel 04   0,8 0,8   321,47S 1.386,27   1.386,27S
6332 Waschmittel, -reinigung, -leasing 04   0,7 0,7   296,32S 1.196,64   1.196,64S
6335 Instandhaltung betrieblicher Räume 04         25,34S 92,16   92,16S
**633 ZWISCHENSUMME     1,7 1,7   736,06S 3.059,19   3.059,19S
***63 KONTOGRUPPE     23,3 20,8   9.172,04S 35.233,34   35.233,34S
6400 Versicherungen 01     1,2     1.997,50   1.997,50S
6420 Gebühren und Beiträge 03     0,8     1.343,07   1.343,07S
6421 GEMA Gebühren 03           109,69   109,69S
6423 Rundfunk und Fernsehgebühren 04         25,71S 51,42   51,42S
**642 ZWISCHENSUMME       0,8   25,71S 1.504,18   1.504,18S
6470 Reparaturen und Instandhaltung von Betri 04   0,5 2,1   219,13S 3.591,13   3.591,13S
***64 KONTOGRUPPE     0,5 4,1   244,84S 7.092,81   7.092,81S
6520 Kfz-Versicherungen 01     0,3     560,99   560,99S
6530 Kfz-Betriebskosten laufende 04   0,5 0,5   200,06S 991,49   991,49S
6540 Kfz-Reparaturen 04     0,4   3,50S 782,22   782,22S
6550 Parkplatzmiete 04   0,2 0,2   103,45S 413,80   413,80S
6560 Fremdfahrzeuge 04   0,1     61,62S 61,62   61,62S
6570 Kfz-Kosten sonstige 04   0,3     142,75S 142,75   142,75S
***65 KONTOGRUPPE     1,1 1,4   511,38S 2.952,87   2.952,87S
6600 Werbekosten 02     0,4     816,74   816,74S
6605 Abgaben Gratis 04   0,1 0,1   40,27S 259,64   259,64S
**660 ZWISCHENSUMME     0,1 0,5   40,27S 1.076,38   1.076,38S
6630 Dekorationskosten 04   2,2 1,4   887,42S 2.344,78   2.344,78S
***66 KONTOGRUPPE     2,3 1,9   927,69S 3.421,16   3.421,16S
6800 Porto 04         14,10S 38,45   38,45S
6805 Telefon 04   1,2 0,7   464,96S 1.211,66   1.211,66S
**680 ZWISCHENSUMME     1,2 0,7   479,06S 1.250,11   1.250,11S
6825 Rechts- und Beratungskosten 01           15,53   15,53S
6827 Abschluss- und Prüfungskosten 02     0,3     521,00   521,00S
**682 ZWISCHENSUMME       0,3     536,53   536,53S
6830 Buchführungskosten 04   1,7 1,5   671,28S 2.504,62   2.504,62S
6845 Werkzeuge und Kleingeräte 02           18,89   18,89S
6850 Sonstiger Betriebsbedarf 02           2,59   2,59S
6851 Geschirr und Küchenbedarf 04   7,1 1,8   2.757,34S 3.143,96   3.143,96S
6853 Kreditkartenprovision 04   1,7 1,5   658,43S 2.606,58   2.606,58S
6854 Mahnkosten 03     0,1     248,20   248,20S
6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 04         38,25S 112,41   112,41S
6859 Aufwendungen für Abraum- und Abfallbesei 04   1,3 1,8   528,63S 2.998,93   2.998,93S
**685 ZWISCHENSUMME     10,1 5,2   3.982,65S 9.112,67   9.112,67S
***68 KONTOGRUPPE     13,0 7,7   5.132,99S 13.422,82   13.422,82S
                     
***** SUMME KLASSE *6*     85,2 73,9   32.971,87S 125.776,85 1.158,67 124.618,18S
                     
7310 Zinsaufwendungen für kurzfristige Verbin 04     0,1   9,41S 259,77   259,77S
7320 Zinsaufwendungen für langfristige Verbin 04   0,5 0,6   206,26S 1.029,70   1.029,70S
***73 KONTOGRUPPE     0,5 0,7   215,67S 1.289,47   1.289,47S
7600 Körperschaftsteuer 03     0,5     923,12   923,12S
7603 Körperschaftsteuer für Vorjahre 04   6,4 6,0   2.500,00S 10.000,00   10.000,00S
**760 ZWISCHENSUMME     6,4 6,5   2.500,00S 10.923,12   10.923,12S
7610 Gewerbesteuer 03     2,5     4.222,00   4.222,00S
7685 Kfz-Steuer 02     0,2     401,00   401,00S
***76 KONTOGRUPPE     6,4 9,2   2.500,00S 15.546,12   15.546,12S
                     
***** SUMME KLASSE *7*     6,9 9,9   2.715,67S 16.835,59   16.835,59S
                     
9000 Saldenvorträge, Sachkonten 01 01         167.139,97 166.841,19 298,78S
9090 Summenvortragskonto 12                
***90 KONTOGRUPPE       0,1     167.139,97 166.841,19 298,78S
                     
***** SUMME KLASSE *9*       0,1     167.139,97 166.841,19 298,78S
                     
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         298,78H   1.115.214,76 1.114.915,98 0,00H
 


SUMMEN - SALDEN - LISTE Debitoren 01.01.07 bis 30.04.07 <13.06.07/11:26>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
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Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 04 SOLL HABEN SALDO
                     
10001 eurocheque 04 04     974,80S 653,40S 28.354,60 27.684,20 1.645,20S
10002 Visa 04 03     4.654,10S 10.381,88S 42.089,13 30.791,57 15.951,66S
10003 American Express 04 04       405,10S 4.244,70 3.618,60 626,10S
10004 Eurocard 04 03     1.905,30S 10.407,20S 43.173,10 28.407,00 16.671,40S
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         7.534,20S 21.847,58S 117.861,53 90.501,37 34.894,36S
 


SUMMEN - SALDEN - LISTE Kreditoren 01.01.07 bis 30.04.07 <13.06.07/11:26>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
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Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 04 SOLL HABEN SALDO
                     
71001 GastroFIB 04 04 6,4 1,5     3.797,14 3.607,14 190,00S
71003 Steuerkanzlei 03 02 1,3 0,3 1.882,33H   619,99 619,99 1.882,33H
71101 Finanzamt Muster-Ort 04 04 28,2 6,5     10.923,12 10.923,12  
71102 Finanzamt Lohnsteuer 04 04     939,57H 384,37H 3.939,86 3.580,73 580,44H
71103 Finanzamt Umsatzsteuer 04 03     2.859,63H 4.333,45S 15.996,28 11.876,17 1.260,48S
71200 Krankenkassen 03 01     8.963,75H   122,73   8.841,02H
71201 AOK 04 03       852,72S 3.340,44 2.483,72 856,72S
71202 Barmer 04 04         4.609,32 4.609,32  
71204 GEK 04 04         1.102,18 1.102,18  
71205 IKK 03 04       367,65H 6.581,79 5.579,73 1.002,06S
71206 Bundesknappschaft 04 04         1.968,75 2.460,45 491,70H
71207 AOK 02 04       1.025,52H 880,82 1.025,52 144,70H
71212 DAK 04 04         1.046,76 1.046,76  
71291 BG Gaststätten   04 6,2 1,4 298,78H 2.400,00H   2.400,00 2.698,78H
71300 Personal 01 01     8.165,26H   7.223,66   941,60H
71301 Personal Januar 02 01         8.294,23 8.294,23  
71302 Personal Februar 03 02         9.083,31 9.083,31  
71303 Personal März 04 03       9.466,51S 9.466,51 9.466,51  
71304 Personal April   04       9.393,34H   9.393,34 9.393,34H
71401 Vermieter 04 04 65,2 15,1 2.977,72S   29.991,32 32.958,02 11,02S
71501 Muster-Brauerei 04 01     12.360,00H 360,00S 1.440,00   10.920,00H
71506 PKW Bank 04 01     28.610,40H 733,60S 2.934,40   25.676,00H
71507 PKW AG 04 01     26.647,65H 592,17S 2.368,68   24.278,97H
71601 Stadtwerke Muster-Ort 04 04 19,1 4,4 1.636,72H   10.686,54 9.050,17 0,35H
71691 GEMA 03 03 0,2   117,35S   117,36 117,36 117,35S
71703 Grosshandel 01 01 1,5 0,3     662,55 662,55  
71704 Grosshandel 1 04 04 12,0 2,8   306,15H 4.453,52 5.235,90 782,38H
71705 Warenhandels GmbH 01       1.197,66S       1.197,66S
71711 Gfgh   01     3.267,25H       3.267,25H
71714 Muster-Brauerei 01       90,32S       90,32S
71717 Carsten-Pack   01     333,60H       333,60H
71801 Deutsche Telekom 04 04 1,3 0,3 120,16H   738,73 618,57  
71805 Chemie GmbH 03 03 0,5 0,1     232,05 232,05  
71806 E-Commerce GmbH 02       60,00S   15,00   75,00S
71809 Fon1 01       182,63S       182,63S
71811 IHK Muster-Ort 03 03 0,5 0,1     206,64 206,64  
71812 Landeshauptstadt Muster-Ort 04 03 2,2 0,5   1.136,42S 1.136,42 1.136,42  
71815 IncomeCash 04 03 0,4 0,1 62,45H 71,82S 283,55 218,06 3,04S
71817 Werner GmbH 02 01 5,5 1,3 500,00H   2.568,80 2.568,80 500,00H
71826 Handy 04 04 1,8 0,4 724,74H   1.688,74 964,00  
71829 Karl Muster-Ort 04 04 0,1   24,83S   36,37 61,20  
71830 Tierpalast Muster-Ort 01 01     684,00H   684,00    
71832 Gustav GmbH 04 04 0,2       134,81 134,81  
71837 Siegfried 03 03 0,3       178,50 178,50  
71840 Öffentlichkeitswerbung 01       150,00S       150,00S
71841 Autozentrum GmbH 04 03 1,9 0,4   461,70S 952,68 879,35 73,33S
71842 Kälte & Klima Firma 04 04 0,7 0,1   568,00H 906,61 906,61  
71850 Baumarkt 04 04 0,4 0,1   11,37S 208,83 208,83  
71852 Karsten Events   01     500,00H       500,00H
71854 Günter Diskothek 01       522,00S       522,00S
71856 Max Umwelt GmbH   01     42,83H       42,83H
71857 Stefans Tischlerei   01     180,00H       180,00H
71860 Willi Lebensmittelgroßh.   03 5,1 1,1 2.354,00H     2.108,65 4.462,65H
71866 Stefan Gaststättenbedarf 01 01     252,88H   252,88    
71867 Herrman Promotion 01 01     500,00H   500,00    
71868 Hans Hygiene 01 01     27,15H   27,15    
71869 Werner Schanktechnik 03 03 0,3       154,70 154,70  
71870 Heinrich GmbH   04 0,3     169,87H   169,87 169,87H
71871 Muster-Brauerei 04 04         1.440,00 1.440,00  
71875 PKW Bank 2   01     385,76H       385,76H
71877 PKW BK Kennzeichen 03 04     592,17H 592,17H 2.368,68 2.368,68 592,17H
71891 Kartenzahlungen 04 04 2,4 0,5 315,11H 120,00H 911,35 1.143,80 547,56H
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         97.883,68H 2.692,69S 157.277,75 151.275,76 91.881,69H