Konto- |
|
L.BU. |
%-Anteil |
|
Perioden- |
Jahresverkehrszahlen |
Nr. |
Kontobezeichnung |
Monat |
Per.Jahr |
Erstsaldo |
Saldo 04 |
SOLL |
HABEN |
SALDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
501 |
Betriebseinrichtung Küche |
01 |
04 |
|
|
3.819,31S |
399,22H |
|
1.596,88 |
2.222,43S |
502 |
Betriebseinrichtung Schanktechnik |
|
04 |
|
|
189,96H |
15,83H |
|
63,32 |
253,28H |
503 |
Betriebseinrichtung Restaurant/Gaststube |
|
04 |
|
|
6.574,32H |
547,86H |
|
2.191,44 |
8.765,76H |
504 |
Betriebseinrichtung Sonstiges |
|
04 |
|
|
711,96H |
120,34H |
|
481,36 |
1.193,32H |
**50 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
|
|
1.083,25H |
|
4.333,00 |
7.989,93H |
520 |
Pkw |
01 |
04 |
|
|
21.886,30S |
352,01H |
|
1.408,04 |
20.478,26S |
***5 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
1.435,26H |
|
5.741,04 |
12.488,33S |
670 |
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 E |
01 |
|
|
|
1,00S |
|
|
|
1,00S |
690 |
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstatt |
|
04 |
|
|
938,16H |
78,18H |
|
312,72 |
1.250,88H |
***6 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
78,18H |
|
312,72 |
1.249,88H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *0* |
|
|
|
|
|
1.513,44H |
|
6.053,76 |
11.238,45S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1201 |
Forderungen aus Lieferungen und Leistung |
04 |
04 |
56,5 |
16,4 |
7.534,20S |
21.847,58S |
117.861,53 |
90.501,37 |
34.894,36S |
1370 |
Durchlaufende Posten |
03 |
04 |
|
|
4.908,04S |
22.696,24H |
47.450,36 |
70.146,60 |
17.788,20H |
1371 |
Abschläge Steuerberater |
04 |
|
0,3 |
0,3 |
2.600,03S |
147,63S |
590,52 |
|
3.190,55S |
**137 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
0,3 |
0,3 |
|
22.548,61H |
48.040,88 |
70.146,60 |
14.597,65H |
***13 |
KONTOGRUPPE |
|
|
0,3 |
0,3 |
|
22.548,61H |
48.040,88 |
70.146,60 |
14.597,65H |
1401 |
Abziehbare Vorsteuer 7% |
04 |
|
1,5 |
1,5 |
|
596,42S |
2.597,36 |
|
2.597,36S |
1405 |
Abziehbare Vorsteuer 16% |
01 |
|
|
0,2 |
|
|
473,76 |
|
473,76S |
1406 |
Abziehbare Vorsteuer 19% |
04 |
|
10,2 |
8,6 |
|
3.963,32S |
14.333,85 |
|
14.333,85S |
**140 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
11,7 |
10,3 |
|
4.559,74S |
17.404,97 |
|
17.404,97S |
1434 |
Vorsteuer im Folgejahr abziehbar |
|
01 |
|
|
315,29H |
|
|
|
315,29H |
***14 |
KONTOGRUPPE |
|
|
11,7 |
10,3 |
|
4.559,74S |
17.404,97 |
|
17.089,68S |
1601 |
Kasse 1 |
04 |
04 |
|
|
110.478,05S |
12.101,26H |
209.373,82 |
234.130,61 |
85.721,26S |
1801 |
STSPK Muster-Ort Nummer |
04 |
04 |
10,4 |
|
9.254,60S |
4.019,13S |
118.385,98 |
125.346,44 |
2.294,14S |
1900 |
Aktive Rechnungsabgrenzung |
03 |
04 |
|
|
2.569,29H |
206,26H |
284,09 |
3.120,44 |
5.405,64H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *1* |
|
|
78,9 |
27,0 |
|
4.429,68H |
511.351,27 |
523.245,46 |
119.996,15S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010 |
Variables Kapital |
01 |
01 |
|
|
46.485,08H |
|
|
|
46.485,08H |
2900 |
Gezeichnetes Kapital |
|
01 |
|
|
8.250,00H |
|
|
|
8.250,00H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *2* |
|
|
|
|
|
|
|
|
54.735,08H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3180 |
Verbindlichkeiten gegenüber Banken |
04 |
01 |
3,4 |
3,1 |
55.258,05H |
1.325,77S |
5.303,08 |
|
49.954,97H |
3302 |
Verbindlichkeiten gegen Versorgungsunter |
04 |
04 |
|
0,5 |
3.949,59H |
306,15H |
15.802,61 |
14.948,62 |
3.095,60H |
3304 |
Verbindlichkeiten Übrige |
04 |
04 |
0,5 |
|
8.066,77H |
231,27S |
20.160,98 |
20.044,03 |
7.949,82H |
**330 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
0,5 |
0,5 |
|
74,88H |
35.963,59 |
34.992,65 |
11.045,42H |
***33 |
KONTOGRUPPE |
|
|
0,5 |
0,5 |
|
74,88H |
35.963,59 |
34.992,65 |
11.045,42H |
3510 |
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaft |
04 |
|
0,1 |
|
2.883,52S |
65,00S |
132,69 |
|
3.016,21S |
3558 |
Verbindlichkeiten gegen Vermieter |
04 |
04 |
|
|
2.977,72S |
|
29.991,32 |
32.958,02 |
11,02S |
3590 |
Verbindlichkeiten gegenüber Brauereien u |
04 |
01 |
0,9 |
0,8 |
12.360,00H |
360,00S |
1.440,00 |
|
10.920,00H |
***35 |
KONTOGRUPPE |
|
|
1,0 |
0,8 |
|
425,00S |
31.564,01 |
32.958,02 |
7.892,77H |
3699 |
Verbindlichkeiten Finanzamt |
04 |
04 |
10,2 |
2,6 |
3.799,20H |
3.949,08S |
30.859,26 |
26.380,02 |
680,04S |
3720 |
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
04 |
04 |
|
|
17.427,79H |
2.326,83H |
35.237,20 |
39.684,15 |
21.874,74H |
3740 |
Verbindlichkeiten im Rahmen de |
04 |
04 |
|
0,7 |
|
540,45H |
18.483,30 |
17.260,92 |
1.222,38S |
3790 |
Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto |
04 |
04 |
|
|
|
|
56.707,68 |
56.707,68 |
|
***37 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
0,7 |
|
2.867,28H |
110.428,18 |
113.652,75 |
20.652,36H |
3805 |
Umsatzsteuer 16% |
03 |
|
|
0,3 |
|
|
550,00 |
|
550,00S |
3806 |
Umsatzsteuer 19% |
04 |
04 |
|
|
|
7.335,82H |
1.235,62 |
33.429,48 |
32.193,86H |
**380 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
0,3 |
|
7.335,82H |
1.785,62 |
33.429,48 |
31.643,86H |
3820 |
Umsatzsteuervorauszahlungen |
03 |
|
|
7,1 |
|
|
11.876,17 |
|
11.876,17S |
3841 |
Umsatzsteuer Vorjahr |
|
01 |
|
|
457,22H |
|
|
|
457,22H |
3845 |
Umsatzsteuer frühere Jahre |
01 |
|
|
|
711,13S |
|
|
|
711,13S |
**384 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
|
|
|
|
|
253,91S |
***38 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
7,4 |
|
7.335,82H |
13.661,79 |
33.429,48 |
19.513,78H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *3* |
|
|
15,1 |
15,1 |
|
4.578,13H |
227.779,91 |
241.412,92 |
108.379,26H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4030 |
U Speisenumsatz 19% |
|
04 |
|
|
|
27.012,16H |
|
115.839,00 |
115.839,00H |
4040 |
U Getränkeumsatz 19% |
|
04 |
|
|
|
11.932,35H |
|
50.858,46 |
50.858,46H |
***40 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
38.944,51H |
|
166.697,46 |
166.697,46H |
4400 |
U Erlöse sonstige 19% USt |
|
04 |
|
|
|
1.402,18H |
|
4.956,99 |
4.956,99H |
4401 |
U Gutscheine 19% USt |
04 |
04 |
3,5 |
2,2 |
|
1.368,52S |
8.087,23 |
4.289,89 |
3.797,34S |
4404 |
U Gutscheine 19% USt |
04 |
|
|
|
|
16,81S |
16,81 |
|
16,81S |
**440 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
3,5 |
2,2 |
|
16,85H |
8.104,04 |
9.246,88 |
1.142,84H |
***44 |
KONTOGRUPPE |
|
|
3,5 |
2,2 |
|
16,85H |
8.104,04 |
9.246,88 |
1.142,84H |
4720 |
Erlösschmälerungen 19% USt |
04 |
|
0,5 |
0,5 |
|
193,67S |
953,70 |
|
953,70S |
4721 |
Erlösschmälerungen Besuch 19% |
04 |
03 |
0,4 |
0,5 |
|
158,15S |
882,15 |
|
882,15S |
**472 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
0,9 |
1,0 |
|
351,82S |
1.835,85 |
|
1.835,85S |
***47 |
KONTOGRUPPE |
|
|
0,9 |
1,0 |
|
351,82S |
1.835,85 |
|
1.835,85S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *4* |
|
|
4,4 |
3,2 |
|
38.609,54H |
9.939,89 |
175.944,34 |
166.004,45H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5030 |
E Speiseneinkauf 19% |
04 |
|
|
|
|
19,45S |
83,86 |
|
83,86S |
5031 |
E Speiseneinkauf 7% |
04 |
|
21,5 |
21,7 |
|
8.315,30S |
36.089,08 |
|
36.089,08S |
**503 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
21,5 |
21,7 |
|
8.334,75S |
36.172,94 |
|
36.172,94S |
5041 |
E Bier 19% |
04 |
|
4,7 |
4,0 |
|
1.844,79S |
6.699,83 |
|
6.699,83S |
5042 |
E Alkoholfreie Getränke 19% |
04 |
|
5,0 |
4,0 |
|
1.939,32S |
6.685,09 |
|
6.685,09S |
5043 |
E Wein, Sekt 19% |
04 |
|
1,3 |
2,0 |
|
539,10S |
3.465,29 |
|
3.465,29S |
5044 |
E Spirituosen 19% |
04 |
|
1,5 |
1,4 |
|
598,94S |
2.348,94 |
|
2.348,94S |
5045 |
E Kaffee, Tee, Kakao 7% |
03 |
|
|
0,1 |
|
|
170,59 |
|
170,59S |
**504 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
12,5 |
11,5 |
|
4.922,15S |
19.369,74 |
|
19.369,74S |
5050 |
E Sonstiger Wareneinkauf 19% |
03 |
04 |
|
|
|
40,27H |
|
259,64 |
259,64H |
5051 |
E Tabakwaren 19% |
03 |
|
|
|
|
|
91,57 |
|
91,57S |
5053 |
E Eis 7% |
04 |
|
0,4 |
0,3 |
|
157,42S |
529,66 |
|
529,66S |
**505 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
0,4 |
0,3 |
|
117,15S |
621,23 |
259,64 |
361,59S |
***50 |
KONTOGRUPPE |
|
|
34,4 |
33,5 |
|
13.374,05S |
56.163,91 |
259,64 |
55.904,27S |
5100 |
Einkauf von Roh-, Hilfs- und Betriebssto |
04 |
|
0,1 |
0,2 |
|
69,20S |
390,69 |
|
390,69S |
5800 |
Bezugsnebenkosten |
03 |
|
|
|
|
|
0,16 |
|
0,16S |
5820 |
Leergut |
03 |
|
|
|
|
|
-163,48 |
|
163,48H |
***58 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
|
-163,32 |
|
163,32H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *5* |
|
|
34,5 |
33,7 |
|
13.443,25S |
56.391,28 |
259,64 |
56.131,64S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6010 |
Löhne |
04 |
|
24,8 |
21,9 |
|
9.610,01S |
36.390,04 |
|
36.390,04S |
6020 |
Gehälter |
04 |
|
1,9 |
2,7 |
|
751,97S |
4.646,51 |
|
4.646,51S |
6030 |
Aushilfslöhne |
04 |
|
3,0 |
3,0 |
|
1.185,00S |
5.050,00 |
|
5.050,00S |
6040 |
Pauschale Steuer für Aushilfen |
04 |
|
|
|
|
19,80S |
78,00 |
|
78,00S |
6070 |
Krankengeldzuschüsse |
|
04 |
|
|
|
186,67H |
|
186,67 |
186,67H |
6075 |
Erstattungen/Zuschüsse |
|
04 |
|
|
|
324,00H |
|
972,00 |
972,00H |
**607 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
|
|
510,67H |
|
1.158,67 |
1.158,67H |
***60 |
KONTOGRUPPE |
|
|
29,7 |
27,6 |
|
11.056,11S |
46.164,55 |
1.158,67 |
45.005,88S |
6110 |
Gesetzliche soziale Aufwendungen |
04 |
|
5,2 |
5,4 |
|
2.013,38S |
9.035,54 |
|
9.035,54S |
6120 |
Beiträge zur Berufsgenossenschaft |
04 |
|
6,2 |
1,4 |
|
2.400,00S |
2.400,00 |
|
2.400,00S |
***61 |
KONTOGRUPPE |
|
|
11,4 |
6,8 |
|
4.413,38S |
11.435,54 |
|
11.435,54S |
6220 |
Abschreibungen auf Sachanlagen |
04 |
|
3,9 |
3,6 |
|
1.513,44S |
6.053,76 |
|
6.053,76S |
6310 |
Miete |
04 |
|
12,3 |
11,4 |
|
4.752,25S |
19.009,00 |
|
19.009,00S |
6311 |
Nebenkosten/Betriebskosten |
04 |
|
2,4 |
2,2 |
|
945,00S |
3.780,00 |
|
3.780,00S |
**631 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
14,7 |
13,6 |
|
5.697,25S |
22.789,00 |
|
22.789,00S |
6320 |
Heizung und Klimatisierung |
04 |
|
1,2 |
1,2 |
|
500,00S |
2.000,00 |
|
2.000,00S |
6325 |
Strom |
04 |
|
4,0 |
2,8 |
|
1.578,23S |
4.743,15 |
|
4.743,15S |
6326 |
Gas |
04 |
|
1,7 |
1,5 |
|
660,50S |
2.642,00 |
|
2.642,00S |
**632 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
6,9 |
5,5 |
|
2.738,73S |
9.385,15 |
|
9.385,15S |
6330 |
Reinigung |
04 |
|
0,2 |
0,2 |
|
92,93S |
384,12 |
|
384,12S |
6331 |
Putzmittel |
04 |
|
0,8 |
0,8 |
|
321,47S |
1.386,27 |
|
1.386,27S |
6332 |
Waschmittel, -reinigung, -leasing |
04 |
|
0,7 |
0,7 |
|
296,32S |
1.196,64 |
|
1.196,64S |
6335 |
Instandhaltung betrieblicher Räume |
04 |
|
|
|
|
25,34S |
92,16 |
|
92,16S |
**633 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
1,7 |
1,7 |
|
736,06S |
3.059,19 |
|
3.059,19S |
***63 |
KONTOGRUPPE |
|
|
23,3 |
20,8 |
|
9.172,04S |
35.233,34 |
|
35.233,34S |
6400 |
Versicherungen |
01 |
|
|
1,2 |
|
|
1.997,50 |
|
1.997,50S |
6420 |
Gebühren und Beiträge |
03 |
|
|
0,8 |
|
|
1.343,07 |
|
1.343,07S |
6421 |
GEMA Gebühren |
03 |
|
|
|
|
|
109,69 |
|
109,69S |
6423 |
Rundfunk und Fernsehgebühren |
04 |
|
|
|
|
25,71S |
51,42 |
|
51,42S |
**642 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
0,8 |
|
25,71S |
1.504,18 |
|
1.504,18S |
6470 |
Reparaturen und Instandhaltung von Betri |
04 |
|
0,5 |
2,1 |
|
219,13S |
3.591,13 |
|
3.591,13S |
***64 |
KONTOGRUPPE |
|
|
0,5 |
4,1 |
|
244,84S |
7.092,81 |
|
7.092,81S |
6520 |
Kfz-Versicherungen |
01 |
|
|
0,3 |
|
|
560,99 |
|
560,99S |
6530 |
Kfz-Betriebskosten laufende |
04 |
|
0,5 |
0,5 |
|
200,06S |
991,49 |
|
991,49S |
6540 |
Kfz-Reparaturen |
04 |
|
|
0,4 |
|
3,50S |
782,22 |
|
782,22S |
6550 |
Parkplatzmiete |
04 |
|
0,2 |
0,2 |
|
103,45S |
413,80 |
|
413,80S |
6560 |
Fremdfahrzeuge |
04 |
|
0,1 |
|
|
61,62S |
61,62 |
|
61,62S |
6570 |
Kfz-Kosten sonstige |
04 |
|
0,3 |
|
|
142,75S |
142,75 |
|
142,75S |
***65 |
KONTOGRUPPE |
|
|
1,1 |
1,4 |
|
511,38S |
2.952,87 |
|
2.952,87S |
6600 |
Werbekosten |
02 |
|
|
0,4 |
|
|
816,74 |
|
816,74S |
6605 |
Abgaben Gratis |
04 |
|
0,1 |
0,1 |
|
40,27S |
259,64 |
|
259,64S |
**660 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
0,1 |
0,5 |
|
40,27S |
1.076,38 |
|
1.076,38S |
6630 |
Dekorationskosten |
04 |
|
2,2 |
1,4 |
|
887,42S |
2.344,78 |
|
2.344,78S |
***66 |
KONTOGRUPPE |
|
|
2,3 |
1,9 |
|
927,69S |
3.421,16 |
|
3.421,16S |
6800 |
Porto |
04 |
|
|
|
|
14,10S |
38,45 |
|
38,45S |
6805 |
Telefon |
04 |
|
1,2 |
0,7 |
|
464,96S |
1.211,66 |
|
1.211,66S |
**680 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
1,2 |
0,7 |
|
479,06S |
1.250,11 |
|
1.250,11S |
6825 |
Rechts- und Beratungskosten |
01 |
|
|
|
|
|
15,53 |
|
15,53S |
6827 |
Abschluss- und Prüfungskosten |
02 |
|
|
0,3 |
|
|
521,00 |
|
521,00S |
**682 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
0,3 |
|
|
536,53 |
|
536,53S |
6830 |
Buchführungskosten |
04 |
|
1,7 |
1,5 |
|
671,28S |
2.504,62 |
|
2.504,62S |
6845 |
Werkzeuge und Kleingeräte |
02 |
|
|
|
|
|
18,89 |
|
18,89S |
6850 |
Sonstiger Betriebsbedarf |
02 |
|
|
|
|
|
2,59 |
|
2,59S |
6851 |
Geschirr und Küchenbedarf |
04 |
|
7,1 |
1,8 |
|
2.757,34S |
3.143,96 |
|
3.143,96S |
6853 |
Kreditkartenprovision |
04 |
|
1,7 |
1,5 |
|
658,43S |
2.606,58 |
|
2.606,58S |
6854 |
Mahnkosten |
03 |
|
|
0,1 |
|
|
248,20 |
|
248,20S |
6855 |
Nebenkosten des Geldverkehrs |
04 |
|
|
|
|
38,25S |
112,41 |
|
112,41S |
6859 |
Aufwendungen für Abraum- und Abfallbesei |
04 |
|
1,3 |
1,8 |
|
528,63S |
2.998,93 |
|
2.998,93S |
**685 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
10,1 |
5,2 |
|
3.982,65S |
9.112,67 |
|
9.112,67S |
***68 |
KONTOGRUPPE |
|
|
13,0 |
7,7 |
|
5.132,99S |
13.422,82 |
|
13.422,82S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *6* |
|
|
85,2 |
73,9 |
|
32.971,87S |
125.776,85 |
1.158,67 |
124.618,18S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7310 |
Zinsaufwendungen für kurzfristige Verbin |
04 |
|
|
0,1 |
|
9,41S |
259,77 |
|
259,77S |
7320 |
Zinsaufwendungen für langfristige Verbin |
04 |
|
0,5 |
0,6 |
|
206,26S |
1.029,70 |
|
1.029,70S |
***73 |
KONTOGRUPPE |
|
|
0,5 |
0,7 |
|
215,67S |
1.289,47 |
|
1.289,47S |
7600 |
Körperschaftsteuer |
03 |
|
|
0,5 |
|
|
923,12 |
|
923,12S |
7603 |
Körperschaftsteuer für Vorjahre |
04 |
|
6,4 |
6,0 |
|
2.500,00S |
10.000,00 |
|
10.000,00S |
**760 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
6,4 |
6,5 |
|
2.500,00S |
10.923,12 |
|
10.923,12S |
7610 |
Gewerbesteuer |
03 |
|
|
2,5 |
|
|
4.222,00 |
|
4.222,00S |
7685 |
Kfz-Steuer |
02 |
|
|
0,2 |
|
|
401,00 |
|
401,00S |
***76 |
KONTOGRUPPE |
|
|
6,4 |
9,2 |
|
2.500,00S |
15.546,12 |
|
15.546,12S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *7* |
|
|
6,9 |
9,9 |
|
2.715,67S |
16.835,59 |
|
16.835,59S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9000 |
Saldenvorträge, Sachkonten |
01 |
01 |
|
|
|
|
167.139,97 |
166.841,19 |
298,78S |
9090 |
Summenvortragskonto |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
***90 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
0,1 |
|
|
167.139,97 |
166.841,19 |
298,78S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *9* |
|
|
|
0,1 |
|
|
167.139,97 |
166.841,19 |
298,78S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE ALLER KLASSEN **** |
|
|
|
|
298,78H |
|
1.115.214,76 |
1.114.915,98 |
0,00H |
|