SUMMEN - SALDEN - LISTE Sachkonten 01.01.07 bis 28.02.07 <10.06.07/20:33>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
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Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 02 SOLL HABEN SALDO
                     
501 Betriebseinrichtung Küche 01 03     3.819,31S 399,22H   798,44 3.020,87S
502 Betriebseinrichtung Schanktechnik   03     189,96H 15,83H   31,66 221,62H
503 Betriebseinrichtung Restaurant/Gaststube   03     6.574,32H 547,86H   1.095,72 7.670,04H
504 Betriebseinrichtung Sonstiges   03     711,96H 120,34H   240,68 952,64H
**50 ZWISCHENSUMME           1.083,25H   2.166,50 5.823,43H
520 Pkw 01 03     21.886,30S 111,76H   704,02 21.182,28S
***5 KONTOGRUPPE           1.195,01H   2.870,52 15.358,85S
670 Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 E 01       1,00S       1,00S
690 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstatt   03     938,16H 78,18H   156,36 1.094,52H
***6 KONTOGRUPPE           78,18H   156,36 1.093,52H
                     
***** SUMME KLASSE *0*           1.273,19H   3.026,88 14.265,33S
                     
1201 Forderungen aus Lieferungen und Leistung 03 03 16,0 23,5 7.534,20S 6.478,79S 54.452,76 35.284,08 26.702,88S
1370 Durchlaufende Posten 02 03 1,0   4.908,04S 425,32S 14.478,69 28.532,06 9.145,33H
1371 Abschläge Steuerberater 03   0,3 0,3 2.600,03S 147,63S 295,26   2.895,29S
**137 ZWISCHENSUMME     1,3 0,3   572,95S 14.773,95 28.532,06 6.250,04H
***13 KONTOGRUPPE     1,3 0,3   572,95S 14.773,95 28.532,06 6.250,04H
1401 Abziehbare Vorsteuer 7% 03   1,6 1,6   680,24S 1.315,41   1.315,41S
1405 Abziehbare Vorsteuer 16% 01     0,5     473,76   473,76S
1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 03   9,6 8,1   3.892,11S 6.637,01   6.637,01S
**140 ZWISCHENSUMME     11,2 10,2   4.572,35S 8.426,18   8.426,18S
1434 Vorsteuer im Folgejahr abziehbar   01     315,29H       315,29H
***14 KONTOGRUPPE     11,2 10,2   4.572,35S 8.426,18   8.110,89S
1601 Kasse 1 03 03     110.478,05S 5.785,34H 102.424,44 110.887,69 102.014,80S
1801 STSPK Muster-Ort Nummer 03 03     9.254,60S 4.679,56H 52.628,15 55.198,54 6.684,21S
1900 Aktive Rechnungsabgrenzung 03 03     2.569,29H 2.492,46H   2.705,61 5.274,90H
                     
***** SUMME KLASSE *1*     28,5 34,0   1.333,27H 232.705,48 232.607,98 131.987,84S
                     
2010 Variables Kapital 01 01     46.485,08H       46.485,08H
2900 Gezeichnetes Kapital   01     8.250,00H       8.250,00H
                     
***** SUMME KLASSE *2*                 54.735,08H
                     
3180 Verbindlichkeiten gegenüber Banken 03 01 3,2 3,2 55.258,05H 1.325,77S 2.651,54   52.606,51H
3302 Verbindlichkeiten gegen Versorgungsunter 03 03     3.949,59H 2.329,26H 6.168,65 6.861,54 4.642,48H
3304 Verbindlichkeiten Übrige 03 03   2,3 8.066,77H 763,45H 10.094,27 8.184,52 6.157,02H
**330 ZWISCHENSUMME       2,3   3.092,71H 16.262,92 15.046,06 10.799,50H
***33 KONTOGRUPPE       2,3   3.092,71H 16.262,92 15.046,06 10.799,50H
3510 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaft 03       2.883,52S 15,00S 20,08   2.903,60S
3558 Verbindlichkeiten gegen Vermieter 03 03     2.977,72S   14.995,66 17.962,36 11,02S
3590 Verbindlichkeiten gegenüber Brauereien u 03 01 0,8 0,8 12.360,00H 360,00S 720,00   11.640,00H
***35 KONTOGRUPPE     0,8 0,8   375,00S 15.735,74 17.962,36 8.725,38H
3699 Verbindlichkeiten Finanzamt 03 03   7,4 3.799,20H 573,71H 15.479,06 9.423,82 2.256,04S
3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 03 03     17.129,01H 1.138,00H 15.517,89 17.726,46 19.337,58H
3740 Verbindlichkeiten im Rahmen de 03 03       3.663,41H 5.411,21 9.050,09 3.638,88H
3790 Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto 03 03         28.657,65 28.657,65  
***37 KONTOGRUPPE           4.801,41H 49.586,75 55.434,20 22.976,46H
3805 Umsatzsteuer 16% 03   0,6 0,6   280,01S 549,97   549,97S
3806 Umsatzsteuer 19% 03 03       7.999,91H 254,48 16.353,50 16.099,02H
**380 ZWISCHENSUMME     0,6 0,6   7.719,90H 804,45 16.353,50 15.549,05H
3820 Umsatzsteuervorauszahlungen 03   18,6 9,2   7.542,72S 7.542,72   7.542,72S
3841 Umsatzsteuer Vorjahr   01     457,22H       457,22H
3845 Umsatzsteuer frühere Jahre 01       711,13S       711,13S
**384 ZWISCHENSUMME                 253,91S
***38 KONTOGRUPPE     19,2 9,8   177,18H 8.347,17 16.353,50 7.752,42H
                     
***** SUMME KLASSE *3*     23,2 23,5   6.944,24H 108.063,18 114.219,94 100.604,23H
                     
4030 U Speisenumsatz 19%   03       29.019,23H   55.889,91 55.889,91H
4040 U Getränkeumsatz 19%   03       12.381,91H   24.466,57 24.466,57H
***40 KONTOGRUPPE           41.401,14H   80.356,48 80.356,48H
4400 U Erlöse sonstige 19% USt   01           3.554,81 3.554,81H
4401 U Gutscheine 19% USt 03 03 1,5 2,0   615,55S 3.837,89 2.159,65 1.678,24S
**440 ZWISCHENSUMME     1,5 2,0   615,55S 3.837,89 5.714,46 1.876,57H
***44 KONTOGRUPPE     1,5 2,0   615,55S 3.837,89 5.714,46 1.876,57H
4720 Erlösschmälerungen 19% USt 03   0,5 0,5   238,67S 462,35   462,35S
4721 Erlösschmälerungen Besuch 19% 03 03 0,3 0,4   133,95S 476,04 144,24 331,80S
**472 ZWISCHENSUMME     0,8 0,9   372,62S 938,39 144,24 794,15S
***47 KONTOGRUPPE     0,8 0,9   372,62S 938,39 144,24 794,15S
                     
***** SUMME KLASSE *4*     2,3 2,9   40.412,97H 4.776,28 86.215,18 81.438,90H
                     
5030 E Speiseneinkauf 19% 03         20,10S 38,25   38,25S
5031 E Speiseneinkauf 7% 03   23,6 22,4   9.566,83S 18.261,14   18.261,14S
**503 ZWISCHENSUMME     23,6 22,4   9.586,93S 18.299,39   18.299,39S
5041 E Bier 19% 03   3,9 4,1   1.615,18S 3.386,96   3.386,96S
5042 E Alkoholfreie Getränke 19% 03   3,6 3,6   1.473,28S 2.997,34   2.997,34S
5043 E Wein, Sekt 19% 03   3,6 2,2   1.491,78S 1.811,14   1.811,14S
5044 E Spirituosen 19% 03   1,9 1,3   802,49S 1.068,40   1.068,40S
5045 E Kaffee, Tee, Kakao 7% 03     0,2     166,60   166,60S
**504 ZWISCHENSUMME     13,0 11,4   5.382,73S 9.430,44   9.430,44S
5050 E Sonstiger Wareneinkauf 19% 03 03 0,1 0,1   58,23S 144,24   144,24S
5051 E Tabakwaren 19% 03                
5053 E Eis 7% 03   0,3 0,1   128,34S 155,20   155,20S
**505 ZWISCHENSUMME     0,4 0,2   186,57S 299,44   299,44S
***50 KONTOGRUPPE     37,0 34,0   15.156,23S 28.029,27   28.029,27S
5100 Einkauf von Roh-, Hilfs- und Betriebssto 03   0,2 0,2   120,44S 218,58   218,58S
5800 Bezugsnebenkosten 03         0,08S 0,08   0,08S
5820 Leergut 03         3,00S -243,90   243,90H
***58 KONTOGRUPPE           3,08S -243,82   243,82H
                     
***** SUMME KLASSE *5*     37,2 34,2   15.279,75S 28.004,03   28.004,03S
                     
6010 Löhne 03   23,2 21,5   9.410,01S 17.570,02   17.570,02S
6020 Gehälter 03   4,1 3,8   1.657,94S 3.142,57   3.142,57S
6030 Aushilfslöhne 03   2,9 3,2   1.185,00S 2.680,00   2.680,00S
6040 Pauschale Steuer für Aushilfen 03         19,80S 38,40   38,40S
6075 Erstattungen/Zuschüsse   03       324,00H   324,00 324,00H
***60 KONTOGRUPPE     30,2 28,5   11.948,75S 23.430,99 324,00 23.106,99S
6110 Gesetzliche soziale Aufwendungen 03   6,5 6,2   2.654,08S 5.092,78   5.092,78S
6220 Abschreibungen auf Sachanlagen 03   3,1 3,7   1.273,19S 3.026,88   3.026,88S
6310 Miete 03   11,7 11,6   4.752,25S 9.504,50   9.504,50S
6311 Nebenkosten/Betriebskosten 03   2,3 2,3   945,00S 1.890,00   1.890,00S
**631 ZWISCHENSUMME     14,0 13,9   5.697,25S 11.394,50   11.394,50S
6320 Heizung und Klimatisierung 03   1,2 1,2   500,00S 1.000,00   1.000,00S
6325 Strom 03   4,0 2,0   1.634,25S 1.634,25   1.634,25S
6326 Gas 03   1,6 1,6   660,50S 1.321,00   1.321,00S
**632 ZWISCHENSUMME     6,8 4,8   2.794,75S 3.955,25   3.955,25S
6330 Reinigung 03     0,1   40,34S 100,85   100,85S
6331 Putzmittel 03   0,8 0,7   353,54S 636,37   636,37S
6332 Waschmittel, -reinigung, -leasing 03   0,7 0,6   297,37S 564,53   564,53S
6335 Instandhaltung betrieblicher Räume 03           34,66   34,66S
**633 ZWISCHENSUMME     1,5 1,4   691,25S 1.336,41   1.336,41S
***63 KONTOGRUPPE     22,3 20,1   9.183,25S 16.686,16   16.686,16S
6400 Versicherungen 01   4,9 2,4   1.997,50S 1.997,50   1.997,50S
6420 Gebühren und Beiträge 03   0,7 0,3   284,10S 284,10   284,10S
6421 GEMA Gebühren 03     0,1     108,48   108,48S
6423 Rundfunk und Fernsehgebühren 01           25,71   25,71S
**642 ZWISCHENSUMME     0,7 0,4   284,10S 418,29   418,29S
6470 Reparaturen und Instandhaltung von Betri 03   5,9 3,6   2.409,61S 2.984,70   2.984,70S
***64 KONTOGRUPPE     11,5 6,4   4.691,21S 5.400,49   5.400,49S
6520 Kfz-Versicherungen 01     0,6     560,99   560,99S
6530 Kfz-Betriebskosten laufende 03   0,5 0,6   207,87S 488,79   488,79S
6540 Kfz-Reparaturen 03         39,77S 39,77   39,77S
6550 Parkplatzmiete 03   0,2 0,2   103,45S 206,90   206,90S
***65 KONTOGRUPPE     0,7 1,4   351,09S 1.296,45   1.296,45S
6600 Werbekosten 02   1,0 1,0   420,17S 816,74   816,74S
6605 Abgaben Gratis 03                
**660 ZWISCHENSUMME     1,0 1,0   420,17S 816,74   816,74S
6630 Dekorationskosten 03   2,0 1,2   831,55S 1.021,08   1.021,08S
***66 KONTOGRUPPE     3,0 2,2   1.251,72S 1.837,82   1.837,82S
6800 Porto 03         18,85S 18,85   18,85S
6805 Telefon 03   0,9 0,5   395,92S 465,26   465,26S
**680 ZWISCHENSUMME     0,9 0,5   414,77S 484,11   484,11S
6825 Rechts- und Beratungskosten 01           15,53   15,53S
6827 Abschluss- und Prüfungskosten 02                
**682 ZWISCHENSUMME             15,53   15,53S
6830 Buchführungskosten 03   1,6 1,6   671,28S 1.342,56   1.342,56S
6845 Werkzeuge und Kleingeräte 02         18,89S 18,89   18,89S
6850 Sonstiger Betriebsbedarf 02         2,59S 2,59   2,59S
6851 Geschirr und Küchenbedarf 03     0,2     165,27   165,27S
6853 Kreditkartenprovision 03   1,1 1,3   483,39S 1.098,14   1.098,14S
6854 Mahnkosten 03   0,1 0,1   45,50S 152,70   152,70S
6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 03         24,95S 50,51   50,51S
6859 Aufwendungen für Abraum- und Abfallbesei 03   2,6 2,1   1.057,40S 1.727,27   1.727,27S
**685 ZWISCHENSUMME     3,8 3,7   1.613,83S 3.196,48   3.196,48S
***68 KONTOGRUPPE     6,3 5,8   2.718,77S 5.057,57   5.057,57S
                     
***** SUMME KLASSE *6*     83,6 74,3   34.072,06S 61.829,14 324,00 61.505,14S
                     
7310 Zinsaufwendungen für kurzfristige Verbin 03                
7320 Zinsaufwendungen für langfristige Verbin 03   0,5 0,7   210,86S 614,87   614,87S
***73 KONTOGRUPPE     0,5 0,7   210,86S 614,87   614,87S
7600 Körperschaftsteuer 03                
7603 Körperschaftsteuer für Vorjahre 03                
**760 ZWISCHENSUMME                  
7685 Kfz-Steuer 02   0,9 0,4   401,00S 401,00   401,00S
***76 KONTOGRUPPE     0,9 0,4   401,00S 401,00   401,00S
                     
***** SUMME KLASSE *7*     1,4 1,1   611,86S 1.015,87   1.015,87S
                     
9000 Saldenvorträge, Sachkonten 01 01         166.841,19 166.841,19  
9090 Summenvortragskonto 03                
***90 KONTOGRUPPE             166.841,19 166.841,19  
                     
***** SUMME KLASSE *9*             166.841,19 166.841,19  
                     
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         166.841,19A   603.235,17 603.235,17 0,00S
 


SUMMEN - SALDEN - LISTE Debitoren 01.01.07 bis 28.02.07 <10.06.07/20:33>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
  gehe zu Kreditoren gehe zu Sachkonten  

Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 02 SOLL HABEN SALDO
                     
10001 eurocheque 03 03     974,80S 1.747,07S 13.945,97 12.593,90 2.326,87S
10002 Visa 03 02     4.654,10S 2.152,53S 19.416,44 12.823,20 11.247,34S
10003 American Express 03 03       218,70S 1.752,30 1.336,90 415,40S
10004 Eurocard 03 02     1.905,30S 2.360,49S 19.338,05 8.530,08 12.713,27S
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         7.534,20S 6.478,79S 54.452,76 35.284,08 26.702,88S
 


SUMMEN - SALDEN - LISTE Kreditoren 01.01.07 bis 28.02.07 <10.06.07/20:33>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
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Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 02 SOLL HABEN SALDO
                     
71001 GastroFIB 03 03 4,5 2,2     1.904,22 1.929,02 24,80H
71003 Steuerkanzlei 03 02 1,2 0,6 1.882,33H       1.882,33H
71101 Finanzamt Muster-Ort 03 03 20,8 10,3   2.500,00S 5.000,00   5.000,00S
71102 Finanzamt Lohnsteuer 03 03     939,57H 19,64H 1.870,30 1.881,10 950,37H
71103 Finanzamt Umsatzsteuer 03 03     2.859,63H 3.054,07H 8.608,76 7.542,72 1.793,59H
71200 Krankenkassen 03 01     8.963,75H       8.963,75H
71201 AOK 03 03       860,72H 757,60 1.627,00 869,40H
71202 Barmer 03 03       1.234,19H 1.070,47 2.304,66 1.234,19H
71204 GEK 03 03       274,84H 280,48 552,50 272,02H
71205 IKK 03 03       1.737,36H 1.737,36 3.474,72 1.737,36H
71206 Bundesknappschaft 03 03       437,12H 684,48 1.091,21 406,73H
71207 AOK 02         880,82S 880,82   880,82S
71212 DAK 03 03       348,92H   348,92 348,92H
71300 Personal 01 01     8.165,26H   7.223,66   941,60H
71302 Personal Februar 03 02       9.083,31H   9.083,31 9.083,31H
71401 Vermieter 03 03 46,7 23,2 2.977,72S   14.995,66 17.962,36 11,02S
71501 Muster-Brauerei 03 01     12.360,00H 360,00S 720,00   11.640,00H
71506 PKW Bank 03 01     28.610,40H 733,60S 1.467,20   27.143,20H
71507 PKW AG 03 01     26.647,65H 592,17S 1.184,34   25.463,31H
71601 Stadtwerke Muster-Ort 03 03 12,7 6,3 1.636,72H 1.944,76H 3.470,19 3.778,58 1.945,11H
71691 GEMA 03 03 0,2 0,1 117,35S     116,07 1,28S
71704 Grosshandel 1 03 03 8,8 4,4   384,50H 2.035,91 2.420,41 384,50H
71705 Warenhandels GmbH 01       1.197,66S       1.197,66S
71711 Gfgh   01     3.267,25H       3.267,25H
71714 Muster-Brauerei 01       90,32S       90,32S
71717 Carsten-Pack   01     333,60H       333,60H
71801 Deutsche Telekom 03 03 0,8 0,4 120,16H 186,52H 192,88 259,24 186,52H
71806 E-Commerce GmbH 02       60,00S       60,00S
71809 Fon1 01       182,63S       182,63S
71815 IncomeCash 03 02 0,2 0,1 62,45H   142,81 77,32 3,04S
71817 Werner GmbH 02 01 5,3 2,6 500,00H   2.568,80 2.568,80 500,00H
71840 Öffentlichkeitswerbung 01       150,00S       150,00S
71852 Karsten Events   01     500,00H       500,00H
71854 Günter Diskothek 01       522,00S       522,00S
71856 Max Umwelt GmbH   01     42,83H       42,83H
71857 Stefans Tischlerei   01     180,00H       180,00H
71860 Willi Lebensmittelgroßh.   03 4,8 2,4 2.354,00H       2.354,00H
71875 PKW Bank 2   01     385,76H       385,76H
71877 PKW BK Kennzeichen 03 03     592,17H 592,17H 1.184,34 1.184,34 592,17H
71891 Kartenzahlungen 03 03 1,7 0,8 315,11H 112,45H 410,24 522,69 427,56H
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         95.420,96H 15.203,98H 58.390,52 58.724,97 95.755,41H