Konto- |
|
L.BU. |
%-Anteil |
|
Perioden- |
Jahresverkehrszahlen |
Nr. |
Kontobezeichnung |
Monat |
Per.Jahr |
Erstsaldo |
Saldo 02 |
SOLL |
HABEN |
SALDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
501 |
Betriebseinrichtung Küche |
01 |
03 |
|
|
3.819,31S |
399,22H |
|
798,44 |
3.020,87S |
502 |
Betriebseinrichtung Schanktechnik |
|
03 |
|
|
189,96H |
15,83H |
|
31,66 |
221,62H |
503 |
Betriebseinrichtung Restaurant/Gaststube |
|
03 |
|
|
6.574,32H |
547,86H |
|
1.095,72 |
7.670,04H |
504 |
Betriebseinrichtung Sonstiges |
|
03 |
|
|
711,96H |
120,34H |
|
240,68 |
952,64H |
**50 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
|
|
1.083,25H |
|
2.166,50 |
5.823,43H |
520 |
Pkw |
01 |
03 |
|
|
21.886,30S |
111,76H |
|
704,02 |
21.182,28S |
***5 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
1.195,01H |
|
2.870,52 |
15.358,85S |
670 |
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 E |
01 |
|
|
|
1,00S |
|
|
|
1,00S |
690 |
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstatt |
|
03 |
|
|
938,16H |
78,18H |
|
156,36 |
1.094,52H |
***6 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
78,18H |
|
156,36 |
1.093,52H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *0* |
|
|
|
|
|
1.273,19H |
|
3.026,88 |
14.265,33S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1201 |
Forderungen aus Lieferungen und Leistung |
03 |
03 |
16,0 |
23,5 |
7.534,20S |
6.478,79S |
54.452,76 |
35.284,08 |
26.702,88S |
1370 |
Durchlaufende Posten |
02 |
03 |
1,0 |
|
4.908,04S |
425,32S |
14.478,69 |
28.532,06 |
9.145,33H |
1371 |
Abschläge Steuerberater |
03 |
|
0,3 |
0,3 |
2.600,03S |
147,63S |
295,26 |
|
2.895,29S |
**137 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
1,3 |
0,3 |
|
572,95S |
14.773,95 |
28.532,06 |
6.250,04H |
***13 |
KONTOGRUPPE |
|
|
1,3 |
0,3 |
|
572,95S |
14.773,95 |
28.532,06 |
6.250,04H |
1401 |
Abziehbare Vorsteuer 7% |
03 |
|
1,6 |
1,6 |
|
680,24S |
1.315,41 |
|
1.315,41S |
1405 |
Abziehbare Vorsteuer 16% |
01 |
|
|
0,5 |
|
|
473,76 |
|
473,76S |
1406 |
Abziehbare Vorsteuer 19% |
03 |
|
9,6 |
8,1 |
|
3.892,11S |
6.637,01 |
|
6.637,01S |
**140 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
11,2 |
10,2 |
|
4.572,35S |
8.426,18 |
|
8.426,18S |
1434 |
Vorsteuer im Folgejahr abziehbar |
|
01 |
|
|
315,29H |
|
|
|
315,29H |
***14 |
KONTOGRUPPE |
|
|
11,2 |
10,2 |
|
4.572,35S |
8.426,18 |
|
8.110,89S |
1601 |
Kasse 1 |
03 |
03 |
|
|
110.478,05S |
5.785,34H |
102.424,44 |
110.887,69 |
102.014,80S |
1801 |
STSPK Muster-Ort Nummer |
03 |
03 |
|
|
9.254,60S |
4.679,56H |
52.628,15 |
55.198,54 |
6.684,21S |
1900 |
Aktive Rechnungsabgrenzung |
03 |
03 |
|
|
2.569,29H |
2.492,46H |
|
2.705,61 |
5.274,90H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *1* |
|
|
28,5 |
34,0 |
|
1.333,27H |
232.705,48 |
232.607,98 |
131.987,84S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010 |
Variables Kapital |
01 |
01 |
|
|
46.485,08H |
|
|
|
46.485,08H |
2900 |
Gezeichnetes Kapital |
|
01 |
|
|
8.250,00H |
|
|
|
8.250,00H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *2* |
|
|
|
|
|
|
|
|
54.735,08H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3180 |
Verbindlichkeiten gegenüber Banken |
03 |
01 |
3,2 |
3,2 |
55.258,05H |
1.325,77S |
2.651,54 |
|
52.606,51H |
3302 |
Verbindlichkeiten gegen Versorgungsunter |
03 |
03 |
|
|
3.949,59H |
2.329,26H |
6.168,65 |
6.861,54 |
4.642,48H |
3304 |
Verbindlichkeiten Übrige |
03 |
03 |
|
2,3 |
8.066,77H |
763,45H |
10.094,27 |
8.184,52 |
6.157,02H |
**330 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
2,3 |
|
3.092,71H |
16.262,92 |
15.046,06 |
10.799,50H |
***33 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
2,3 |
|
3.092,71H |
16.262,92 |
15.046,06 |
10.799,50H |
3510 |
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaft |
03 |
|
|
|
2.883,52S |
15,00S |
20,08 |
|
2.903,60S |
3558 |
Verbindlichkeiten gegen Vermieter |
03 |
03 |
|
|
2.977,72S |
|
14.995,66 |
17.962,36 |
11,02S |
3590 |
Verbindlichkeiten gegenüber Brauereien u |
03 |
01 |
0,8 |
0,8 |
12.360,00H |
360,00S |
720,00 |
|
11.640,00H |
***35 |
KONTOGRUPPE |
|
|
0,8 |
0,8 |
|
375,00S |
15.735,74 |
17.962,36 |
8.725,38H |
3699 |
Verbindlichkeiten Finanzamt |
03 |
03 |
|
7,4 |
3.799,20H |
573,71H |
15.479,06 |
9.423,82 |
2.256,04S |
3720 |
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
03 |
03 |
|
|
17.129,01H |
1.138,00H |
15.517,89 |
17.726,46 |
19.337,58H |
3740 |
Verbindlichkeiten im Rahmen de |
03 |
03 |
|
|
|
3.663,41H |
5.411,21 |
9.050,09 |
3.638,88H |
3790 |
Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto |
03 |
03 |
|
|
|
|
28.657,65 |
28.657,65 |
|
***37 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
4.801,41H |
49.586,75 |
55.434,20 |
22.976,46H |
3805 |
Umsatzsteuer 16% |
03 |
|
0,6 |
0,6 |
|
280,01S |
549,97 |
|
549,97S |
3806 |
Umsatzsteuer 19% |
03 |
03 |
|
|
|
7.999,91H |
254,48 |
16.353,50 |
16.099,02H |
**380 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
0,6 |
0,6 |
|
7.719,90H |
804,45 |
16.353,50 |
15.549,05H |
3820 |
Umsatzsteuervorauszahlungen |
03 |
|
18,6 |
9,2 |
|
7.542,72S |
7.542,72 |
|
7.542,72S |
3841 |
Umsatzsteuer Vorjahr |
|
01 |
|
|
457,22H |
|
|
|
457,22H |
3845 |
Umsatzsteuer frühere Jahre |
01 |
|
|
|
711,13S |
|
|
|
711,13S |
**384 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
|
|
|
|
|
253,91S |
***38 |
KONTOGRUPPE |
|
|
19,2 |
9,8 |
|
177,18H |
8.347,17 |
16.353,50 |
7.752,42H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *3* |
|
|
23,2 |
23,5 |
|
6.944,24H |
108.063,18 |
114.219,94 |
100.604,23H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4030 |
U Speisenumsatz 19% |
|
03 |
|
|
|
29.019,23H |
|
55.889,91 |
55.889,91H |
4040 |
U Getränkeumsatz 19% |
|
03 |
|
|
|
12.381,91H |
|
24.466,57 |
24.466,57H |
***40 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
41.401,14H |
|
80.356,48 |
80.356,48H |
4400 |
U Erlöse sonstige 19% USt |
|
01 |
|
|
|
|
|
3.554,81 |
3.554,81H |
4401 |
U Gutscheine 19% USt |
03 |
03 |
1,5 |
2,0 |
|
615,55S |
3.837,89 |
2.159,65 |
1.678,24S |
**440 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
1,5 |
2,0 |
|
615,55S |
3.837,89 |
5.714,46 |
1.876,57H |
***44 |
KONTOGRUPPE |
|
|
1,5 |
2,0 |
|
615,55S |
3.837,89 |
5.714,46 |
1.876,57H |
4720 |
Erlösschmälerungen 19% USt |
03 |
|
0,5 |
0,5 |
|
238,67S |
462,35 |
|
462,35S |
4721 |
Erlösschmälerungen Besuch 19% |
03 |
03 |
0,3 |
0,4 |
|
133,95S |
476,04 |
144,24 |
331,80S |
**472 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
0,8 |
0,9 |
|
372,62S |
938,39 |
144,24 |
794,15S |
***47 |
KONTOGRUPPE |
|
|
0,8 |
0,9 |
|
372,62S |
938,39 |
144,24 |
794,15S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *4* |
|
|
2,3 |
2,9 |
|
40.412,97H |
4.776,28 |
86.215,18 |
81.438,90H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5030 |
E Speiseneinkauf 19% |
03 |
|
|
|
|
20,10S |
38,25 |
|
38,25S |
5031 |
E Speiseneinkauf 7% |
03 |
|
23,6 |
22,4 |
|
9.566,83S |
18.261,14 |
|
18.261,14S |
**503 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
23,6 |
22,4 |
|
9.586,93S |
18.299,39 |
|
18.299,39S |
5041 |
E Bier 19% |
03 |
|
3,9 |
4,1 |
|
1.615,18S |
3.386,96 |
|
3.386,96S |
5042 |
E Alkoholfreie Getränke 19% |
03 |
|
3,6 |
3,6 |
|
1.473,28S |
2.997,34 |
|
2.997,34S |
5043 |
E Wein, Sekt 19% |
03 |
|
3,6 |
2,2 |
|
1.491,78S |
1.811,14 |
|
1.811,14S |
5044 |
E Spirituosen 19% |
03 |
|
1,9 |
1,3 |
|
802,49S |
1.068,40 |
|
1.068,40S |
5045 |
E Kaffee, Tee, Kakao 7% |
03 |
|
|
0,2 |
|
|
166,60 |
|
166,60S |
**504 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
13,0 |
11,4 |
|
5.382,73S |
9.430,44 |
|
9.430,44S |
5050 |
E Sonstiger Wareneinkauf 19% |
03 |
03 |
0,1 |
0,1 |
|
58,23S |
144,24 |
|
144,24S |
5051 |
E Tabakwaren 19% |
03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
5053 |
E Eis 7% |
03 |
|
0,3 |
0,1 |
|
128,34S |
155,20 |
|
155,20S |
**505 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
0,4 |
0,2 |
|
186,57S |
299,44 |
|
299,44S |
***50 |
KONTOGRUPPE |
|
|
37,0 |
34,0 |
|
15.156,23S |
28.029,27 |
|
28.029,27S |
5100 |
Einkauf von Roh-, Hilfs- und Betriebssto |
03 |
|
0,2 |
0,2 |
|
120,44S |
218,58 |
|
218,58S |
5800 |
Bezugsnebenkosten |
03 |
|
|
|
|
0,08S |
0,08 |
|
0,08S |
5820 |
Leergut |
03 |
|
|
|
|
3,00S |
-243,90 |
|
243,90H |
***58 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
3,08S |
-243,82 |
|
243,82H |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *5* |
|
|
37,2 |
34,2 |
|
15.279,75S |
28.004,03 |
|
28.004,03S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6010 |
Löhne |
03 |
|
23,2 |
21,5 |
|
9.410,01S |
17.570,02 |
|
17.570,02S |
6020 |
Gehälter |
03 |
|
4,1 |
3,8 |
|
1.657,94S |
3.142,57 |
|
3.142,57S |
6030 |
Aushilfslöhne |
03 |
|
2,9 |
3,2 |
|
1.185,00S |
2.680,00 |
|
2.680,00S |
6040 |
Pauschale Steuer für Aushilfen |
03 |
|
|
|
|
19,80S |
38,40 |
|
38,40S |
6075 |
Erstattungen/Zuschüsse |
|
03 |
|
|
|
324,00H |
|
324,00 |
324,00H |
***60 |
KONTOGRUPPE |
|
|
30,2 |
28,5 |
|
11.948,75S |
23.430,99 |
324,00 |
23.106,99S |
6110 |
Gesetzliche soziale Aufwendungen |
03 |
|
6,5 |
6,2 |
|
2.654,08S |
5.092,78 |
|
5.092,78S |
6220 |
Abschreibungen auf Sachanlagen |
03 |
|
3,1 |
3,7 |
|
1.273,19S |
3.026,88 |
|
3.026,88S |
6310 |
Miete |
03 |
|
11,7 |
11,6 |
|
4.752,25S |
9.504,50 |
|
9.504,50S |
6311 |
Nebenkosten/Betriebskosten |
03 |
|
2,3 |
2,3 |
|
945,00S |
1.890,00 |
|
1.890,00S |
**631 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
14,0 |
13,9 |
|
5.697,25S |
11.394,50 |
|
11.394,50S |
6320 |
Heizung und Klimatisierung |
03 |
|
1,2 |
1,2 |
|
500,00S |
1.000,00 |
|
1.000,00S |
6325 |
Strom |
03 |
|
4,0 |
2,0 |
|
1.634,25S |
1.634,25 |
|
1.634,25S |
6326 |
Gas |
03 |
|
1,6 |
1,6 |
|
660,50S |
1.321,00 |
|
1.321,00S |
**632 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
6,8 |
4,8 |
|
2.794,75S |
3.955,25 |
|
3.955,25S |
6330 |
Reinigung |
03 |
|
|
0,1 |
|
40,34S |
100,85 |
|
100,85S |
6331 |
Putzmittel |
03 |
|
0,8 |
0,7 |
|
353,54S |
636,37 |
|
636,37S |
6332 |
Waschmittel, -reinigung, -leasing |
03 |
|
0,7 |
0,6 |
|
297,37S |
564,53 |
|
564,53S |
6335 |
Instandhaltung betrieblicher Räume |
03 |
|
|
|
|
|
34,66 |
|
34,66S |
**633 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
1,5 |
1,4 |
|
691,25S |
1.336,41 |
|
1.336,41S |
***63 |
KONTOGRUPPE |
|
|
22,3 |
20,1 |
|
9.183,25S |
16.686,16 |
|
16.686,16S |
6400 |
Versicherungen |
01 |
|
4,9 |
2,4 |
|
1.997,50S |
1.997,50 |
|
1.997,50S |
6420 |
Gebühren und Beiträge |
03 |
|
0,7 |
0,3 |
|
284,10S |
284,10 |
|
284,10S |
6421 |
GEMA Gebühren |
03 |
|
|
0,1 |
|
|
108,48 |
|
108,48S |
6423 |
Rundfunk und Fernsehgebühren |
01 |
|
|
|
|
|
25,71 |
|
25,71S |
**642 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
0,7 |
0,4 |
|
284,10S |
418,29 |
|
418,29S |
6470 |
Reparaturen und Instandhaltung von Betri |
03 |
|
5,9 |
3,6 |
|
2.409,61S |
2.984,70 |
|
2.984,70S |
***64 |
KONTOGRUPPE |
|
|
11,5 |
6,4 |
|
4.691,21S |
5.400,49 |
|
5.400,49S |
6520 |
Kfz-Versicherungen |
01 |
|
|
0,6 |
|
|
560,99 |
|
560,99S |
6530 |
Kfz-Betriebskosten laufende |
03 |
|
0,5 |
0,6 |
|
207,87S |
488,79 |
|
488,79S |
6540 |
Kfz-Reparaturen |
03 |
|
|
|
|
39,77S |
39,77 |
|
39,77S |
6550 |
Parkplatzmiete |
03 |
|
0,2 |
0,2 |
|
103,45S |
206,90 |
|
206,90S |
***65 |
KONTOGRUPPE |
|
|
0,7 |
1,4 |
|
351,09S |
1.296,45 |
|
1.296,45S |
6600 |
Werbekosten |
02 |
|
1,0 |
1,0 |
|
420,17S |
816,74 |
|
816,74S |
6605 |
Abgaben Gratis |
03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
**660 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
1,0 |
1,0 |
|
420,17S |
816,74 |
|
816,74S |
6630 |
Dekorationskosten |
03 |
|
2,0 |
1,2 |
|
831,55S |
1.021,08 |
|
1.021,08S |
***66 |
KONTOGRUPPE |
|
|
3,0 |
2,2 |
|
1.251,72S |
1.837,82 |
|
1.837,82S |
6800 |
Porto |
03 |
|
|
|
|
18,85S |
18,85 |
|
18,85S |
6805 |
Telefon |
03 |
|
0,9 |
0,5 |
|
395,92S |
465,26 |
|
465,26S |
**680 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
0,9 |
0,5 |
|
414,77S |
484,11 |
|
484,11S |
6825 |
Rechts- und Beratungskosten |
01 |
|
|
|
|
|
15,53 |
|
15,53S |
6827 |
Abschluss- und Prüfungskosten |
02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
**682 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
|
|
|
15,53 |
|
15,53S |
6830 |
Buchführungskosten |
03 |
|
1,6 |
1,6 |
|
671,28S |
1.342,56 |
|
1.342,56S |
6845 |
Werkzeuge und Kleingeräte |
02 |
|
|
|
|
18,89S |
18,89 |
|
18,89S |
6850 |
Sonstiger Betriebsbedarf |
02 |
|
|
|
|
2,59S |
2,59 |
|
2,59S |
6851 |
Geschirr und Küchenbedarf |
03 |
|
|
0,2 |
|
|
165,27 |
|
165,27S |
6853 |
Kreditkartenprovision |
03 |
|
1,1 |
1,3 |
|
483,39S |
1.098,14 |
|
1.098,14S |
6854 |
Mahnkosten |
03 |
|
0,1 |
0,1 |
|
45,50S |
152,70 |
|
152,70S |
6855 |
Nebenkosten des Geldverkehrs |
03 |
|
|
|
|
24,95S |
50,51 |
|
50,51S |
6859 |
Aufwendungen für Abraum- und Abfallbesei |
03 |
|
2,6 |
2,1 |
|
1.057,40S |
1.727,27 |
|
1.727,27S |
**685 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
3,8 |
3,7 |
|
1.613,83S |
3.196,48 |
|
3.196,48S |
***68 |
KONTOGRUPPE |
|
|
6,3 |
5,8 |
|
2.718,77S |
5.057,57 |
|
5.057,57S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *6* |
|
|
83,6 |
74,3 |
|
34.072,06S |
61.829,14 |
324,00 |
61.505,14S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7310 |
Zinsaufwendungen für kurzfristige Verbin |
03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
7320 |
Zinsaufwendungen für langfristige Verbin |
03 |
|
0,5 |
0,7 |
|
210,86S |
614,87 |
|
614,87S |
***73 |
KONTOGRUPPE |
|
|
0,5 |
0,7 |
|
210,86S |
614,87 |
|
614,87S |
7600 |
Körperschaftsteuer |
03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
7603 |
Körperschaftsteuer für Vorjahre |
03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
**760 |
ZWISCHENSUMME |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7685 |
Kfz-Steuer |
02 |
|
0,9 |
0,4 |
|
401,00S |
401,00 |
|
401,00S |
***76 |
KONTOGRUPPE |
|
|
0,9 |
0,4 |
|
401,00S |
401,00 |
|
401,00S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *7* |
|
|
1,4 |
1,1 |
|
611,86S |
1.015,87 |
|
1.015,87S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9000 |
Saldenvorträge, Sachkonten |
01 |
01 |
|
|
|
|
166.841,19 |
166.841,19 |
|
9090 |
Summenvortragskonto |
03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
***90 |
KONTOGRUPPE |
|
|
|
|
|
|
166.841,19 |
166.841,19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE *9* |
|
|
|
|
|
|
166.841,19 |
166.841,19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
***** |
SUMME KLASSE ALLER KLASSEN **** |
|
|
|
|
166.841,19A |
|
603.235,17 |
603.235,17 |
0,00S |
|