SUMMEN - SALDEN - LISTE Sachkonten 01.01.07 bis 31.01.07 <10.06.07/20:32>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
  gehe zu Debitoren gehe zu Kreditoren  

Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 01 SOLL HABEN SALDO
                     
501 Betriebseinrichtung Küche 01 03     3.819,31S 399,22H   399,22 3.420,09S
502 Betriebseinrichtung Schanktechnik   03     189,96H 15,83H   15,83 205,79H
503 Betriebseinrichtung Restaurant/Gaststube   03     6.574,32H 547,86H   547,86 7.122,18H
504 Betriebseinrichtung Sonstiges   03     711,96H 120,34H   120,34 832,30H
**50 ZWISCHENSUMME           1.083,25H   1.083,25 4.740,18H
520 Pkw 01 03     21.886,30S 592,26H   592,26 21.294,04S
***5 KONTOGRUPPE           1.675,51H   1.675,51 16.553,86S
670 Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 E 01       1,00S       1,00S
690 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstatt   03     938,16H 78,18H   78,18 1.016,34H
***6 KONTOGRUPPE           78,18H   78,18 1.015,34H
                     
***** SUMME KLASSE *0*           1.753,69H   1.753,69 15.538,52S
                     
1201 Forderungen aus Lieferungen und Leistung 03 03 30,9 30,9 7.534,20S 12.689,89S 28.211,47 15.521,58 20.224,09S
1370 Durchlaufende Posten 02 03     4.908,04S 14.478,69H   14.478,69 9.570,65H
1371 Abschläge Steuerberater 03   0,3 0,3 2.600,03S 147,63S 147,63   2.747,66S
**137 ZWISCHENSUMME     0,3 0,3   14.331,06H 147,63 14.478,69 6.822,99H
***13 KONTOGRUPPE     0,3 0,3   14.331,06H 147,63 14.478,69 6.822,99H
1401 Abziehbare Vorsteuer 7% 03   1,5 1,5   635,17S 635,17   635,17S
1405 Abziehbare Vorsteuer 16% 01   1,1 1,1   473,76S 473,76   473,76S
1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 03   6,6 6,6   2.744,90S 2.744,90   2.744,90S
**140 ZWISCHENSUMME     9,2 9,2   3.853,83S 3.853,83   3.853,83S
1434 Vorsteuer im Folgejahr abziehbar   01     315,29H       315,29H
***14 KONTOGRUPPE     9,2 9,2   3.853,83S 3.853,83   3.538,54S
1601 Kasse 1 03 03     110.478,05S 2.677,91H 51.527,09 54.205,00 107.800,14S
1801 STSPK Muster-Ort Nummer 03 03 5,1 5,1 9.254,60S 2.109,17S 32.966,97 30.857,80 11.363,77S
1900 Aktive Rechnungsabgrenzung 03 03     2.569,29H 213,15H   213,15 2.782,44H
                     
***** SUMME KLASSE *1*     45,5 45,5   1.430,77S 116.706,99 115.276,22 133.321,11S
                     
2010 Variables Kapital 01 01     46.485,08H       46.485,08H
2900 Gezeichnetes Kapital   01     8.250,00H       8.250,00H
                     
***** SUMME KLASSE *2*                 54.735,08H
                     
3180 Verbindlichkeiten gegenüber Banken 03 01 3,2 3,2 55.258,05H 1.325,77S 1.325,77   53.932,28H
3302 Verbindlichkeiten gegen Versorgungsunter 03 03 3,9 3,9 3.949,59H 1.636,37S 4.399,39 2.763,02 2.313,22H
3304 Verbindlichkeiten Übrige 03 03 6,5 6,5 8.066,77H 2.673,20S 5.549,26 2.876,06 5.393,57H
**330 ZWISCHENSUMME     10,4 10,4   4.309,57S 9.948,65 5.639,08 7.706,79H
***33 KONTOGRUPPE     10,4 10,4   4.309,57S 9.948,65 5.639,08 7.706,79H
3510 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaft 03       2.883,52S 5,08S 5,08   2.888,60S
3558 Verbindlichkeiten gegen Vermieter 03 03     2.977,72S 2.966,70H 7.497,83 10.464,53 11,02S
3590 Verbindlichkeiten gegenüber Brauereien u 03 01 0,8 0,8 12.360,00H 360,00S 360,00   12.000,00H
***35 KONTOGRUPPE     0,8 0,8   2.601,62H 7.862,91 10.464,53 9.100,38H
3699 Verbindlichkeiten Finanzamt 03 03 16,1 16,1 3.799,20H 6.628,95S 7.559,68 930,73 2.829,75S
3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 03 03     17.129,01H 1.070,57H 7.223,66 8.294,23 18.199,58H
3740 Verbindlichkeiten im Rahmen de 03 03       24,53S 4.426,42 4.401,89 24,53S
3790 Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto 03 03         13.626,85 13.626,85  
***37 KONTOGRUPPE           1.046,04H 25.276,93 26.322,97 18.175,05H
3805 Umsatzsteuer 16% 03   0,6 0,6   269,96S 269,96   269,96S
3806 Umsatzsteuer 19% 03 03       8.099,11H 127,92 8.227,03 8.099,11H
**380 ZWISCHENSUMME     0,6 0,6   7.829,15H 397,88 8.227,03 7.829,15H
3820 Umsatzsteuervorauszahlungen 03                
3841 Umsatzsteuer Vorjahr   01     457,22H       457,22H
3845 Umsatzsteuer frühere Jahre 01       711,13S       711,13S
**384 ZWISCHENSUMME                 253,91S
***38 KONTOGRUPPE     0,6 0,6   7.829,15H 397,88 8.227,03 7.575,24H
                     
***** SUMME KLASSE *3*     31,1 31,1   787,48S 52.371,82 51.584,34 93.659,99H
                     
4030 U Speisenumsatz 19%   03       26.870,68H   26.870,68 26.870,68H
4040 U Getränkeumsatz 19%   03       12.084,66H   12.084,66 12.084,66H
***40 KONTOGRUPPE           38.955,34H   38.955,34 38.955,34H
4400 U Erlöse sonstige 19% USt   01       3.554,81H   3.554,81 3.554,81H
4401 U Gutscheine 19% USt 03 03 2,5 2,5   1.062,69S 1.852,60 789,91 1.062,69S
**440 ZWISCHENSUMME     2,5 2,5   2.492,12H 1.852,60 4.344,72 2.492,12H
***44 KONTOGRUPPE     2,5 2,5   2.492,12H 1.852,60 4.344,72 2.492,12H
4720 Erlösschmälerungen 19% USt 03   0,5 0,5   223,68S 223,68   223,68S
4721 Erlösschmälerungen Besuch 19% 03 03 0,4 0,4   197,85S 283,86 86,01 197,85S
**472 ZWISCHENSUMME     0,9 0,9   421,53S 507,54 86,01 421,53S
***47 KONTOGRUPPE     0,9 0,9   421,53S 507,54 86,01 421,53S
                     
***** SUMME KLASSE *4*     3,4 3,4   41.025,93H 2.360,14 43.386,07 41.025,93H
                     
5030 E Speiseneinkauf 19% 03         18,15S 18,15   18,15S
5031 E Speiseneinkauf 7% 03   21,1 21,1   8.694,31S 8.694,31   8.694,31S
**503 ZWISCHENSUMME     21,1 21,1   8.712,46S 8.712,46   8.712,46S
5041 E Bier 19% 03   4,3 4,3   1.771,78S 1.771,78   1.771,78S
5042 E Alkoholfreie Getränke 19% 03   3,7 3,7   1.524,06S 1.524,06   1.524,06S
5043 E Wein, Sekt 19% 03   0,7 0,7   319,36S 319,36   319,36S
5044 E Spirituosen 19% 03   0,6 0,6   265,91S 265,91   265,91S
5045 E Kaffee, Tee, Kakao 7% 03   0,4 0,4   166,60S 166,60   166,60S
**504 ZWISCHENSUMME     9,7 9,7   4.047,71S 4.047,71   4.047,71S
5050 E Sonstiger Wareneinkauf 19% 03 03 0,2 0,2   86,01S 86,01   86,01S
5051 E Tabakwaren 19% 03                
5053 E Eis 7% 03         26,86S 26,86   26,86S
**505 ZWISCHENSUMME     0,2 0,2   112,87S 112,87   112,87S
***50 KONTOGRUPPE     31,0 31,0   12.873,04S 12.873,04   12.873,04S
5100 Einkauf von Roh-, Hilfs- und Betriebssto 03   0,2 0,2   98,14S 98,14   98,14S
5800 Bezugsnebenkosten 03                
5820 Leergut 03         246,90H -246,90   246,90H
***58 KONTOGRUPPE           246,90H -246,90   246,90H
                     
***** SUMME KLASSE *5*     31,2 31,2   12.724,28S 12.724,28   12.724,28S
                     
6010 Löhne 03   19,8 19,8   8.160,01S 8.160,01   8.160,01S
6020 Gehälter 03   3,6 3,6   1.484,63S 1.484,63   1.484,63S
6030 Aushilfslöhne 03   3,6 3,6   1.495,00S 1.495,00   1.495,00S
6040 Pauschale Steuer für Aushilfen 03         18,60S 18,60   18,60S
6075 Erstattungen/Zuschüsse   03              
***60 KONTOGRUPPE     27,0 27,0   11.158,24S 11.158,24   11.158,24S
6110 Gesetzliche soziale Aufwendungen 03   5,9 5,9   2.438,70S 2.438,70   2.438,70S
6220 Abschreibungen auf Sachanlagen 03   4,2 4,2   1.753,69S 1.753,69   1.753,69S
6310 Miete 03   11,5 11,5   4.752,25S 4.752,25   4.752,25S
6311 Nebenkosten/Betriebskosten 03   2,3 2,3   945,00S 945,00   945,00S
**631 ZWISCHENSUMME     13,8 13,8   5.697,25S 5.697,25   5.697,25S
6320 Heizung und Klimatisierung 03   1,2 1,2   500,00S 500,00   500,00S
6325 Strom 03                
6326 Gas 03   1,6 1,6   660,50S 660,50   660,50S
**632 ZWISCHENSUMME     2,8 2,8   1.160,50S 1.160,50   1.160,50S
6330 Reinigung 03   0,1 0,1   60,51S 60,51   60,51S
6331 Putzmittel 03   0,6 0,6   282,83S 282,83   282,83S
6332 Waschmittel, -reinigung, -leasing 03   0,6 0,6   267,16S 267,16   267,16S
6335 Instandhaltung betrieblicher Räume 03         34,66S 34,66   34,66S
**633 ZWISCHENSUMME     1,3 1,3   645,16S 645,16   645,16S
***63 KONTOGRUPPE     17,9 17,9   7.502,91S 7.502,91   7.502,91S
6400 Versicherungen 01                
6420 Gebühren und Beiträge 03                
6421 GEMA Gebühren 03   0,2 0,2   108,48S 108,48   108,48S
6423 Rundfunk und Fernsehgebühren 01         25,71S 25,71   25,71S
**642 ZWISCHENSUMME     0,2 0,2   134,19S 134,19   134,19S
6470 Reparaturen und Instandhaltung von Betri 03   1,4 1,4   575,09S 575,09   575,09S
***64 KONTOGRUPPE     1,6 1,6   709,28S 709,28   709,28S
6520 Kfz-Versicherungen 01   1,3 1,3   560,99S 560,99   560,99S
6530 Kfz-Betriebskosten laufende 03   0,6 0,6   280,92S 280,92   280,92S
6540 Kfz-Reparaturen 03                
6550 Parkplatzmiete 03   0,2 0,2   103,45S 103,45   103,45S
***65 KONTOGRUPPE     2,1 2,1   945,36S 945,36   945,36S
6600 Werbekosten 02   0,9 0,9   396,57S 396,57   396,57S
6605 Abgaben Gratis 03                
**660 ZWISCHENSUMME     0,9 0,9   396,57S 396,57   396,57S
6630 Dekorationskosten 03   0,4 0,4   189,53S 189,53   189,53S
***66 KONTOGRUPPE     1,3 1,3   586,10S 586,10   586,10S
6800 Porto 03                
6805 Telefon 03   0,1 0,1   69,34S 69,34   69,34S
**680 ZWISCHENSUMME     0,1 0,1   69,34S 69,34   69,34S
6825 Rechts- und Beratungskosten 01         15,53S 15,53   15,53S
6827 Abschluss- und Prüfungskosten 02                
**682 ZWISCHENSUMME           15,53S 15,53   15,53S
6830 Buchführungskosten 03   1,6 1,6   671,28S 671,28   671,28S
6845 Werkzeuge und Kleingeräte 02                
6850 Sonstiger Betriebsbedarf 02                
6851 Geschirr und Küchenbedarf 03   0,4 0,4   165,27S 165,27   165,27S
6853 Kreditkartenprovision 03   1,4 1,4   614,75S 614,75   614,75S
6854 Mahnkosten 03   0,2 0,2   107,20S 107,20   107,20S
6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 03         25,56S 25,56   25,56S
6859 Aufwendungen für Abraum- und Abfallbesei 03   1,6 1,6   669,87S 669,87   669,87S
**685 ZWISCHENSUMME     3,6 3,6   1.582,65S 1.582,65   1.582,65S
***68 KONTOGRUPPE     5,3 5,3   2.338,80S 2.338,80   2.338,80S
                     
***** SUMME KLASSE *6*     65,3 65,3   27.433,08S 27.433,08   27.433,08S
                     
7310 Zinsaufwendungen für kurzfristige Verbin 03                
7320 Zinsaufwendungen für langfristige Verbin 03   0,9 0,9   404,01S 404,01   404,01S
***73 KONTOGRUPPE     0,9 0,9   404,01S 404,01   404,01S
7600 Körperschaftsteuer 03                
7603 Körperschaftsteuer für Vorjahre 03                
**760 ZWISCHENSUMME                  
7685 Kfz-Steuer 02                
***76 KONTOGRUPPE                  
                     
***** SUMME KLASSE *7*     0,9 0,9   404,01S 404,01   404,01S
                     
9000 Saldenvorträge, Sachkonten 01 01         166.841,19 166.841,19  
9090 Summenvortragskonto 03                
***90 KONTOGRUPPE             166.841,19 166.841,19  
                     
***** SUMME KLASSE *9*             166.841,19 166.841,19  
                     
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         166.841,19A   378.841,51 378.841,51 0,00H
 


SUMMEN - SALDEN - LISTE Debitoren 01.01.07 bis 31.01.07 <10.06.07/20:32>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
  gehe zu Kreditoren gehe zu Sachkonten  

Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 01 SOLL HABEN SALDO
                     
10001 eurocheque 03 03     974,80S 395,00H 7.803,49 8.198,49 579,80S
10002 Visa 03 02     4.654,10S 4.440,71S 10.007,80 5.567,09 9.094,81S
10003 American Express 03 03       196,70S 645,20 448,50 196,70S
10004 Eurocard 03 02     1.905,30S 8.447,48S 9.754,98 1.307,50 10.352,78S
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         7.534,20S 12.689,89S 28.211,47 15.521,58 20.224,09S
 


SUMMEN - SALDEN - LISTE Kreditoren 01.01.07 bis 31.01.07 <10.06.07/20:32>
Kunden-Name: Muster-Mandant Kunden-Nr.: 2000 Buchhaltungs-Nr.: 2115 Wirtschaftsjahr: 07
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Konto-   L.BU. %-Anteil   Perioden- Jahresverkehrszahlen
Nr. Kontobezeichnung Monat Per.Jahr Erstsaldo Saldo 01 SOLL HABEN SALDO
                     
71001 GastroFIB 03 03 4,4 4,4   24,80H 957,76 982,56 24,80H
71003 Steuerkanzlei 03 02 1,2 1,2 1.882,33H       1.882,33H
71101 Finanzamt Muster-Ort 03 03 20,5 20,5   2.500,00S 2.500,00   2.500,00S
71102 Finanzamt Lohnsteuer 03 03     939,57H 8,84S 939,57 930,73 930,73H
71103 Finanzamt Umsatzsteuer 03 03     2.859,63H 4.120,11S 4.120,11   1.260,48S
71200 Krankenkassen 03 01     8.963,75H       8.963,75H
71201 AOK 03 03       8,68H 757,60 766,28 8,68H
71204 GEK 03 03       2,82S 280,48 277,66 2,82S
71206 Bundesknappschaft 03 03       30,39S 580,51 550,12 30,39S
71300 Personal 01 01     8.165,26H 7.223,66S 7.223,66   941,60H
71301 Personal Januar 02 01       8.294,23H   8.294,23 8.294,23H
71401 Vermieter 03 03 46,0 46,0 2.977,72S 2.966,70H 7.497,83 10.464,53 11,02S
71501 Muster-Brauerei 03 01     12.360,00H 360,00S 360,00   12.000,00H
71506 PKW Bank 03 01     28.610,40H 733,60S 733,60   27.876,80H
71507 PKW AG 03 01     26.647,65H 592,17S 592,17   26.055,48H
71601 Stadtwerke Muster-Ort 03 03 12,5 12,5 1.636,72H 1.636,37S 2.684,19 1.047,82 0,35H
71691 GEMA 03 03 0,2 0,2 117,35S 116,07H   116,07 1,28S
71705 Warenhandels GmbH 01       1.197,66S       1.197,66S
71711 Gfgh   01     3.267,25H       3.267,25H
71714 Muster-Brauerei 01       90,32S       90,32S
71717 Carsten-Pack   01     333,60H       333,60H
71806 E-Commerce GmbH 02       60,00S       60,00S
71809 Fon1 01       182,63S       182,63S
71815 IncomeCash 03 02 0,2 0,2 62,45H 65,49S 75,97 10,48 3,04S
71817 Werner GmbH 02 01 5,2 5,2 500,00H       500,00H
71832 Gustav GmbH 01 01 0,2 0,2   127,69H   127,69 127,69H
71840 Öffentlichkeitswerbung 01       150,00S       150,00S
71852 Karsten Events   01     500,00H       500,00H
71854 Günter Diskothek 01       522,00S       522,00S
71856 Max Umwelt GmbH   01     42,83H       42,83H
71857 Stefans Tischlerei   01     180,00H       180,00H
71860 Willi Lebensmittelgroßh.   03 4,8 4,8 2.354,00H       2.354,00H
71875 PKW Bank 2   01     385,76H       385,76H
71891 Kartenzahlungen 03 03 1,6 1,6 315,11H   270,19 270,19 315,11H
                     
***** SUMME KLASSE ALLER KLASSEN ****         94.708,63H 5.735,28S 29.573,64 23.838,36 88.973,35H